Podatek od spadków i darowizn

w Nie każde finansowe wsparcie bliskich będzie zwolnione z opodatkowania od darowizn

Z podatku całkowicie zwolnieni są tylko członkowie najbliższej rodziny. Pozostałe osoby czyli dalecy krewni oraz osoby niespokrewnione ze spadkodawcą, mają obowiązek złożenia deklaracji i uregulowania należności

Rodzice czytelniczki, między którymi jest wspólność majątkowa, posiadali lokatę w banku. Jeden z rodziców zrezygnował z prawa własności do lokaty. Pierwszym posiadaczem lokaty zamiast matki stał się ojciec, a drugim posiadaczem stała się ich córka. Jakie są skutki podatkowe takiej transakcji? Czy przekazanie członkowi rodziny lokaty bankowej podlega PIT lub innemu podatkowi? Czy trzeba złożyć jakieś deklaracje?

Do zwolnienia podatkowego przekazanie pieniędzy musi być udokumentowane przelewem na rachunek bankowy lub przekazem pocztowym. Umowę lepiej zawrzeć w formie aktu notarialnego

Czytelnik otrzymał postanowienie sądu o nabyciu spadku po swojej babci. Wypełnił formularz SD-Z2 i aby nie zapłacić podatku od spadków i darowizn, pojechał do urzędu skarbowego w swojej miejscowości złożyć druk. Pracownik urzędu odmówił jednak przyjęcia zgłoszenia na dziennik podawczy, ponieważ podatnik nie miał przy sobie postanowienia sądu o nabyciu spadku. Był pewien, że żadnych załączników do zgłoszenia nie musi składać. We wzorze zgłoszenia w żadnym miejscu nie jest wskazane, że jakiekolwiek załączniki do zgłoszenia należy złożyć. Ponadto na stronach internetowych niektórych izb skarbowych jest wręcz informacja o braku obowiązku składania dodatkowych dokumentów. Mimo to pracownik urzędu twierdził inaczej. Dlaczego niektóre urzędy przyjmują inną praktykę?

Nie tylko otrzymanie spadku lub darowizny oznacza konieczność rozliczeń z fiskusem. Wykazaniu przed urzędem skarbowym podlegają też inne przypadki nieodpłatnego uzyskania rzeczy i praw

Podatniczka uzgodniła z rodzicami, że pożyczą jej pieniądze - 20 tys. zł. Nie podpisywała z nimi żadnej umowy. Ponieważ słyszała, że pożyczki od najbliższej rodziny są zwolnione z podatku od czynności cywilnoprawnych, postanowiła to zgłosić do urzędu skarbowego. Po roku rodzice uznali, że córka nie musi im oddawać pożyczonych wcześniej pieniędzy. Czy podatniczka musi o tym zdarzeniu (przekwalifikowaniu pożyczki w darowiznę) poinformować urząd skarbowy, aby nie zapłacić podatku? Jak rozwiązać tę sytuację?

Przy otrzymaniu darowizny z długiem obdarowany płaci podatek od darowizn i PCC

Ojciec podatnika zmarł w 2011 roku, a w testamencie zapisał mu mieszkanie. Podatnik miał sprzedać lokal, a pieniądze przekazać małoletniemu rodzeństwu (dwojgu braciom). Nabycie mieszkania zgłosił do urzędu skarbowego. Zastanawia się, czy jeśli sprzeda mieszkanie i dokona darowizny na rzecz braci, to czy oni nie zapłacą podatku, jeżeli zgłoszą otrzymanie takiej darowizny do urzędu?