AML

W obliczu rosnącej presji regulacyjnej coraz więcej firm sięga po zaawansowane narzędzia weryfikacji wewnętrznej. Jednym z najskuteczniejszych jest audyt śledczy

Czy wiesz, że przeciwdziałanie praniu pieniędzy to dziś obowiązek nie tylko banków czy wielkich instytucji finansowych? Wraz z kolejnymi zmianami przepisów ustawa AML (z ang. Anti-Money Laundering) obejmuje coraz więcej branż i zawodów. To właśnie dzięki tym regulacjom państwo może skutecznie ograniczać napływ środków pochodzących z nielegalnych źródeł i chronić gospodarkę przed finansowaniem przestępczości. Czym dokładnie jest ustawa AML i kogo dotyczy? Jakie obowiązki z niej wynikają? I jak zdobyć niezbędną wiedzę? Na te pytania odpowiemy w dalszej części artykułu.

Wykorzystanie sztucznej inteligencji (ang. Artificial Inteligence, w skrócie AI) przez zobowiązane instytucje finansowe stwarza dużo nowych możliwości w procesie wykrywania transakcji powiązanych z praniem pieniędzy – do takich wniosków doszli uczestnicy konferencji zorganizowanej przez ING Hubs Poland i ACAMS Poland Chapter: „W pogoni za przyszłością: Jak operacjonalizacja modeli AI może zwiększyć wydajność i skuteczność procesów przeciwdziałania przestępstwom finansowym”. Spotkanie krajowych i międzynarodowych ekspertów odbyło się 25 listopada w siedzibie Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie. Wydarzenie otworzył Karol Wojtczak, członek zarządu ACAMS Poland Chapter oraz szefa ds. operacji monitoringu transakcji w ING Hubs Poland, który serdecznie przywitał zgromadzonych w centrum polskich finansów.

Tego dnia podmioty AML (przeciwdziałające praniu pieniędzy), które jako pierwsze wdrażają systemy do obsługi sygnalistów, mogą dopiero rozpocząć przygotowania.

We Francji i w Wielkiej Brytanii nałożono pierwsze kary na galerie nieprzestrzegające przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Polska inspekcja finansowa również zaczyna się przyglądać rynkowi dzieł sztuki

Prowadzę biuro rachunkowe. Od lipca mamy nowych klientów. Na co należy zwrócić uwagę, podpisując z nimi umowę? Czy powinniśmy zebrać od nich jakieś dane inne niż tylko te związane z prowadzoną działalnością?

Świadomość istnienia obowiązków wynikających z tzw. ustawy AML jest wysoka wśród pracowników biur rachunkowych. Niektóre szczegółowe kwestie bywają jednak wyzwaniem – wynika z badania przeprowadzonego przez Infor i Apfino.pl

Regulacje dotyczące fundacji rodzinnej nie gwarantują żadnej prywatności osobom z nią związanym. I to mimo wyroku TSUE z listopada 2022 r.

Nieco kontrowersji i wątpliwości w ostatnim czasie wzbudził sposób rozumienia przepisów ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (potocznie nazywanej ustawą AML; t.j. Dz.U. z 2022 r. poz. 593). Zgodnie z nimi każdy menedżer, będący na tzw. kontrakcie B2B i wykonujący swoją funkcję jako odrębny od spółki przedsiębiorca, powinien stosować obowiązki wynikające z tej ustawy jako samodzielna instytucja obowiązana. Kwestię wyjaśniają Arkadiusz  Górski adwokat, senior associate, KMD Legal oraz Łukasz  Świątek adwokat, senior associate, act BSWW legal & tax.

Adwokatura przygotuje materiały dla członków samorządu, które pozwolą im łatwiej dostosować się do wymogów ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (t.j. Dz.U. z 2022 r. poz. 593 ze zm.; dalej: ustawa AML).

Regulacje w Polsce odnoszące się do przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu i kształtowane są przez dyrektywy UE implementowane w formie przepisów krajowych, w formie ustaw oraz przez stosowane wprost rozporządzenia UE. Od dnia 1 marca 2018 r. obowiązuje ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu ( u.p.p.p.) Powstała w odpowiedzi na europejską dyrektywę Anti-Money Laundering (zwaną dalej AML) i jej celem było dostosowanie polskiego ustawodawstwa w tym zakresie.

Identyfikacja klienta, beneficjenta oraz weryfikacja tożsamości klienta, osoby upoważnionej, beneficjenta rzeczywistego wskazana w ustawie z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (w skrócie u.p.p.p.) wpisuje się w wyrażaną przez europejskiego regulatora zasadę bezwzględnego stosowania przez instytucje obowiązane środków bezpieczeństwa finansowego.

Najem powierzchni nie jest tożsamy z zapewnianiem siedziby czy adresu prowadzenia działalności. Tak wynika z interpretacji resortu finansów dla Polskiego Związku Firm Deweloperskich.

Już 31 stycznia 2022 r. mija termin dokonania zgłoszenia do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) przez fundacje i stowarzyszenia rejestrowe zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym (KRS) przed 31 października 2021 r.

Zatrudniamy ponad 250 pracowników. Czy ustawa o AML przewiduje sankcje karne dla osób zarządzających firmą za naruszenie jej przepisów? I jak będzie, gdy w życie wejdą regulacje o ochronie sygnalistów implementujące unijną dyrektywę.

W tej chwili biura rachunkowe posiadają procedury anonimowego zgłaszania naruszeń prawa w obszarze AML, a obowiązki z tym związane wynikają z ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 971; ost.zm. Dz.U. z 2021 r. poz. 815; dalej: ustawa o AML).