Faktoring usprawnia przepływy pieniężne tam, gdzie są one rozliczane w kredycie kupieckim

Zaplanowana usługa faktoringu powinna na siebie zarabiać. Faktoranci mogą zwielokrotnić sprzedaż dzięki stałemu dostępowi do środków obrotowych i uzyskują dodatkowe rabaty za płatność w krótkim terminie. Jednak klienci trudniej radzą sobie z dzieleniem się kosztami usługi faktoringowej ze swoimi odbiorcami. Złożenie oferty wariantowej, tzn. cena bazowa przy ustalonym terminie płatności np. 14-30 dni i odpowiednio wycenione kolejne przedziały czasowe, w których ponosimy koszt pieniądza u faktora albo w całości, albo w części naliczając je naszemu kontrahentowi, wciąż nie jest przyjętym standardem. Jeśli odbiorcy nie zgodzą się na partycypowanie w kosztach kredytu kupieckiego, możemy im zaoferować dłuższy termin płatności gratis, ale pod warunkiem, że zwiększą wolumen zakupów, a my przy zwiększonych obrotach wypracujemy przychody pokrywające nie tylko koszt faktoringu.

Podstawową różnicą między kredytem a faktoringiem jest sposób dysponowania pozyskanymi środkami. Poprzez kredyt można sfinansować jedynie te działania, które z punktu widzenia banku są uzasadnione. Analiza przedsiębiorcy jest dokonywana na podstawie jego przeszłości, z uwzględnieniem wartości jego aktualnych dóbr (nieruchomości, floty czy sprzętów). W przypadku faktoringu cel, na jaki zostaną przeznaczone środki, zależy wyłącznie od faktoranta. Kredyt bankowy jest nieco tańszy od faktoringu jeśli uwzględnimy jedynie parametr oprocentowania i prowizji. Jeśli jednak analiza zysków i kosztów zostanie poszerzona o kryteria takie jak: elastyczność podczas wykorzystywania środków oraz funkcjonalność w zakresie zabezpieczenia przed niezapłaconymi w terminie należnościami, decyzja nie jest już tak oczywista. Faktoring różni się od kredytu dostępnością. Młode dynamicznie rozwijające się przedsiębiorstwa mają kłopoty z finansowaniem swoich potrzeb. U nich zapotrzebowanie na kapitał obrotowy rośnie wraz z szybko zwiększającą się sprzedażą. W takim przypadku warto rozważyć usługę faktoringu.

Faktoring jest rozwiązaniem przeznaczonym do usprawniania przepływów pieniężnych tam, gdzie są one rozliczane w kredycie kupieckim, a firmy z własnej woli lub konieczności odraczają terminy spłat z korzyścią dla swych klientów. Faktoring jest szczególnie chętnie wykorzystywany przez firmy z sektora MSP, gdyż to właśnie one mają największy problem z zachowaniem płynności finansowej. Zwykle to one zmuszane są do stosowania odroczonych terminów płatności i mają największe problemy ze spłatą własnych wierzycieli. Często współpracują także z dużymi firmami oraz administracją publiczną. Podmioty te wymuszają na nich wydłużanie okresów kredytowania. Są to kluczowi kontrahenci o dobrej kondycji finansowej. Stanowią ważne źródło dochodów dla firm i mogą sobie pozwolić na takie praktyki albo muszą je stosować ze względu na rozbudowane struktury administracyjne. Faktoring jest przeznaczony właśnie dla takich firm: o rosnącej sprzedaży, dysponujących portfelem dobrych kontrahentów, ale muszących rozliczać się z nimi w kredycie kupieckim - potrzebujących finansowania, aby zrealizować swoje kontrakty.

@RY1@i02/2011/062/i02.2011.062.050.012b.001.jpg@RY2@

Tomasz Boduszek

Rozmawiał Marek Łaniewski