Artykuły autora

Księgowi i biura rachunkowe nie są oszczędzani przez ustawodawcę. Po konieczności wdrożenia kilka lat temu ustawy o AML na horyzoncie pojawił się nowy akt prawny z kolejnymi obowiązkami do wypełnienia. Mowa o ustawie z 14 czerwca 2024 r. o ochronie sygnalistów (dalej: ustawa). Wprawdzie trwające od października 2021 r. prace legislacyjne i eksploatowanie tematu w mediach pozwoliło się oswoić z myślą, że prędzej czy później regulacja dotycząca sygnalistów zostanie wprowadzona również w Polsce, niemniej duża część firm przeprowadzi wdrożenie ustawy na ostatnią chwilę. ©℗

Nowelizacja nakłada wymóg wykazania się niekaralnością przez kierujących działalnością w zakresie pośrednictwa w obrocie nieruchomościami oraz wobec beneficjentów rzeczywistych tych podmiotów.

Działalność polegająca na świadczeniu usług w zakresie walut wirtualnych już za pół roku wydłuży listę działalności regulowanych, których prowadzenie wymaga m.in. wpisu do odpowiedniego rejestru. Zasady prowadzenia tego rejestru zawarte będą w art. 129m do art. 129x ustawy o AML, które zostaną do niej dodane od 1 października 2021 r.