Bank zażąda adresu wspólnika
Zawierając umowy z bankiem w imieniu spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, należy podać dokładny adres zamieszkania wspólników mających więcej niż 25 proc. udziałów.
Stając się klientem banku lub innej instytucji finansowej, musimy się liczyć z koniecznością ujawniania danych zarówno o nas jako osobach fizycznych, jak również o przedsiębiorstwach, które reprezentujemy.
- Banki czy firmy inwestycyjne jako instytucje obowiązane, wskazane w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, stosują środki bezpieczeństwa finansowego, które zmierzają nie tylko do identyfikacji samego klienta i weryfikacji jego tożsamości, ale również rzeczywistego beneficjenta danej transakcji - mówi Przemysław Szpytka, partner zarządzający Compliance Partners.
Chodzi o osoby fizyczne ściśle powiązane z daną transakcją lub prowadzoną działalnością gospodarczą. W przypadku spółek kapitałowych identyfikacja obejmuje wyłącznie tych udziałowców lub akcjonariuszy, którzy mają powyżej 25 proc. udziałów lub akcji.
- Przykładowo, zawierając umowę o prowadzenie rachunku maklerskiego w imieniu spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, zarejestrowane zostaną informacje o każdym udziałowcu posiadającym więcej niż 1/4 udziałów w kapitale zakładowym spółki - tłumaczy Przemysław Szpytka.
Instytucja finansowa może zażądać nie tylko informacji obejmujących imiona i nazwiska, ale także adresów zamieszkania tych osób.
- Oczywiście nierzadko zdarza się, że udziałowcem danej spółki jest kolejna spółka z o.o. W tej sytuacji będziemy musieli przedstawić informacje dotyczące tej kolejnej spółki, tak by instytucja mogła ostatecznie ustalić pierwotną strukturę udziałową - podkreśla Przemysław Szpytka.
- Innymi słowy konieczne jest dotarcie, w ramach opisywanej identyfikacji, do osoby fizycznej, która faktycznie kontroluje dany podmiot - dodaje Przemysław Szpytka.
W przypadku spółek z ograniczoną odpowiedzialnością takie informacje można uzyskać na podstawie aktualnych odpisów z Krajowego Rejestru Sądowego. Nie są w nim jedynie ujawnione adresy zamieszkania poszczególnych udziałowców.
- Sytuacja komplikuje się, gdy chodzi o spółki akcyjne lub podmioty zagraniczne. Wówczas wewnętrzne procedury instytucji finansowej regulują często, jakie dokumenty będą przedstawiane w celu ustalenia owego beneficjenta rzeczywistego - wskazuje Przemysław Szpytka.
Dla spółki akcyjnej może to być kopia aktu założycielskiego, w którym wskazano osoby obejmujące akcje, bądź też księga akcyjna z wpisanymi do niej danymi akcjonariuszy.
- Zapewne w wielu przypadkach zostaniemy również poproszeni o wypełnienie dodatkowego oświadczenia dotyczącego struktury udziałowej danego podmiotu - zaznacza Przemysław Szpytka.
Warto jednak pamiętać, że bank i inne instytucje finansowe są zobowiązane do weryfikacji tożsamości beneficjenta rzeczywistego tylko w takim zakresie, w jakim jest niezbędny w świetle dokonanej oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Banki mogą podejmować działania zmierzające do identyfikacji nie tylko samego klienta i weryfikacji jego tożsamości, lecz także rzeczywistego beneficjenta danej transakcji. Działania te podejmują, gdyż taki obowiązek nakłada na nie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
Ustawa z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2010 r. nr 46, poz. 276).
Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone.
Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A. Kup licencję.
Wpisz adres e-mail wybranej osoby, a my wyślemy jej bezpłatny dostęp do tego artykułu