Walka z praniem pieniędzy

Przedsiębiorcy muszą się przygotować do nowych obowiązków wynikających ze zmiany przepisów dotyczących walki z praniem pieniędzy. Wszystko to za sprawą najnowszej nowelizacji ustawy o AML (czyli ustawy z 30 marca 2021 r. o zmianie ustawy przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw; Dz.U. poz. 815). Już za kilka miesięcy do grona podmiotów, które muszą stosować procedury wskazane w ustawie o AML, zostaną włączeni m.in. handlujący dziełami sztuki, przedmiotami kolekcjonerskimi oraz antykami, a także szeroki krąg przedsiębiorców, których podstawową działalnością gospodarczą jest świadczenie usług polegających na sporządzaniu deklaracji, prowadzeniu ksiąg podatkowych, udzielaniu porad, opinii lub wyjaśnień z zakresu przepisów prawa podatkowego lub celnego (dziś zobowiązane do tego są podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych, doradcy podatkowi lub biegli rewidenci). Nowelizacja modyfikuje także obowiązki wszystkich dotychczasowych podmiotów zobowiązanych. Zmiany dotyczą również Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych.

Zespół ds. CIT w KPMG