Wyższa emerytura i ulga podatkowa

Coraz więcej Polaków zdaje sobie sprawę, że musi samodzielnie zadbać o swoją emeryturę. Jak wynika z raportu Fundacji Kronenberga z października 2013r. 61% ankietowanych uważa, że warto oszczędzać z myślą o przyszłości. I mają rację!

Rada Gospodarcza przy premierze wyliczyła, że stopa zastąpienia, czyli stosunek wysokości emerytury do wysokości ostatniej pensji tuż przed przejściem na emeryturę, w roku 2060 wyniesie ok. 28-32 proc. ostatniego wynagrodzenia. Powodem tego są między innymi zmiany demograficzne - spadek dzietności, wydłużanie się wieku życia i tym samym coraz mniejszy stosunek liczby osób aktywnych zawodowo do emerytów.

Prognozy te nie pozostawiają złudzeń - musimy sami zadbać o nasze przychody na emeryturze. Niestety jak pokazuje rzeczywistość ludzie myślą raczej o konsumpcji niż o przyszłości, odkładając oszczędzanie na później. Obecnie zaledwie 9% Polaków oszczędza z myślą o emeryturze. A jednocześnie te same badania pokazują, że Polacy wiedzą, że powinni dodatkowo oszczędzać. Ale tego nie robią.

Jak więc zadbać o nasze dodatkowe przychody na emeryturze? Receptą jest systematyczne, długofalowe oszczędzanie. Comiesięczne odkładanie chociażby niewielkiej kwoty pozwoli nam w długim horyzoncie czasowym zgromadzić znaczny kapitał na przyszłość. Wielu z nas ma jednak problem ze zmobilizowaniem się do regularnego oszczędzania albo nie wie, jak i gdzie zacząć to robić. Dlatego warto skorzystać z nowoczesnych i bezpiecznych narzędzi, skonstruowanych przez profesjonalistów właśnie po to, żeby umożliwić nam zgromadzenie kapitału na emeryturę.

Na szczególną uwagę w kontekście zabezpieczenia emerytalnego zasługują Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) oraz Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Są to typowe rozwiązania finansowe stworzone w ramach III filaru, umożliwiające regularne oszczędzanie na emeryturę. Jedną z zalet tych produktów, poza niskimi kosztami prowadzenia, są korzyści podatkowe. W przypadku IKE - jeśli wypłacimy pieniądze w wieku emerytalnym, to nie zapłacimy podatku od zysków kapitałowych. Wpłaty na IKZE natomiast możemy corocznie odliczać w rozliczeniu podatkowym i płacić niższe podatki (czyli oszczędzać podwójnie). Wykorzystując limit wpłat na IKZE, będzie można oszczędzić na podatku przeszło 800 zł rocznie (przy 18% stawce podatku) lub 1400 zł (przy 32% stawce podatku). Dodatkowo od tego roku wprowadzona została korzystna zmiana dotycząca opodatkowania wypłat z IKZE. Zgodnie z nowymi przepisami wypłata z IKZE opodatkowana jest zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%. Przypomnijmy że dotychczas wypłata z IKZE podlegała opodatkowaniu wg stawki podatku dochodowego od osób fizycznych obowiązującego w dniu wypłaty, czyli na dzisiaj 18% albo 32%.

W połowie stycznia 2014 roku zmieniły się także zasady dotyczące limitu wpłat na IKZE. Nowe zasady są bardzo proste i jednakowe dla wszystkich oszczędzających. Limit wpłat nie jest już uzależniony od dochodów, ale ustalany kwotowo. W 2014 roku maksymalna kwota wpłat na IKZE nie może być wyższa niż 4495,20 zł (ok. 370 zł miesięcznie). Dla większości osób oznacza to możliwość odłożenia większych kwot i skorzystania z wyższej ulgi. W przypadku IKE limit wpłat stanowi trzykrotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok. W 2014 roku na IKE można wpłacić maksymalnie aż 11 238 zł (czyli ok. 930 zł miesięcznie), aby skorzystać z ulgi podatkowej.

Warto podkreślić, że nie trzeba dużo zarabiać, żeby móc oszczędzać na IKE lub IKZE. Wystarczy, że będziemy wpłacać systematycznie np. 50 zł miesięcznie. Ważne jest natomiast, aby decyzji o rozpoczęciu oszczędzania nie odsuwać w czasie. Im wcześniej zaczniemy oszczędzać, tym więcej pieniędzy będziemy mieć na emeryturze.

Marcin Kot

dgp@infor.pl

@RY1@i02/2014/093/i02.2014.093.00000130c.802.jpg@RY2@