Faktoring odwrotny poprawia wyniki, płynność i pozwala uzyskać lepsze warunki kontraktów

W pierwszym kwartale tego roku 19 firm skupionych w Polskim Związku Faktorów odnotowało 10-proc. wzrost obrotów w porównaniu z tym samym okresem 2012 r. W sumie wyniosły one 20,3 mld zł. Niemal połowa przypada na trzy firmy: Raiffeisen Polbank, Pekao Factoring i ING Commercial Finance.

- Pogorszenie koniunktury gospodarczej powoduje zwiększone zainteresowanie naszą usługą. Tak było w 2009 r., kiedy to odnotowaliśmy rekordową sprzedaż pod względem liczby nowych umów - tłumaczy Paweł Kacprzak, dyrektor ds. faktoringu Raiffeisen Polbank. Jego zdaniem dzieje się tak, bo podczas kryzysu zalety usługi są bardziej widoczne. Kontrahenci, których sytuacja się pogarsza, zaczynają się spóźniać z płatnościami. To skłania firmy do zainteresowania się rozwiązaniami mogącymi zapobiec tym opóźnieniom.

- Do wzrostu rynku przyczyniają się również nowe produkty. Przykładem tego jest faktoring odwrotny - podkreśla Paweł Kacprzak. W ramach tej usługi zobowiązania handlowe klienta spłaca bank. Firmy zaczęły chętnie wykorzystywać tę możliwość.

prezes PROBIO

PROBIO to polska marka oferująca mieszanki paszowe uzupełniające, koncentraty, prestartery, zakwaszacze do żywienia i  profilaktyki zwierząt: trzody chlewnej, bydła i drobiu.

Dwa lata temu przestaliśmy się oszukiwać, że kryzys w Polsce szybko się skończy. I zaczęliśmy poszukiwać sposobów lepszego zarządzania finansami. Nasz doradca w Raiffeisenie zaproponował nam faktoring odwrotny. To nie jest dla nas sposób ani na polepszenie bilansu, ani nawet na lepsze wywiązywanie się z płacenia należności kontrahentom. Faktoring odwrotny pozwala nam na uzyskanie lepszych cen u naszych dostawców. To niezwykle istotne w obecnych czasach, gdy klienci bardzo walczą o cenę, szukają najtańszych ofert, przez co kurczą się marże. Dzięki tej usłudze udaje nam się lepiej zarządzać kapitałem firmy. To nie zmienia faktu, że z tradycyjnego faktoringu także od czasu do czasu korzystamy.

To klasyczny przykład myślenia przedsiębiorców w obecnych czasach. Do niedawna faktoring odwrotny był jedynie sposobem na poprawienie bilansu, teraz służy przede wszystkim do wynegocjowania korzystniejszych warunków umów.

@RY1@i02/2013/124/i02.2013.124.05000080m.809.jpg@RY2@

BOGDAN WASILEWSKI prezes Polwet Centrowet

Polwet Centrowet to hurtownia leków weterynaryjnych założona przez lekarzy weterynarii Zbigniewa Rybińskiego i Bogdana Wasilewskiego. Handluje również sprzętem oraz akcesoriami niezbędnymi przy prowadzeniu hodowli.

Głównym motywem, dla którego skorzystaliśmy z tej usługi, było poprawienie płynności w firmie, a dokładnie możliwość dorzucenia 300 tys. zł do obrotu i płacenia tymi pieniędzmi w skróconych terminach mojemu kontrahentowi, który za szybką płatność daje dodatkowy 2-proc. bonus.

To się nam po prostu opłaca. Dlatego naprawdę gorąco zachęcam do korzystania z  tej formy usługi bankowej jako formy finansowego wspomożenia firmy.

Zyski lub oszczędności, lepsze kontrakty i poprawa płynności firm to główne powody, dla których przedsiębiorcy decydują się na tę usługę. Jak podkreśla Paweł Kacprzak, daje ona klientowi banku możliwość uzyskania od dostawcy dyskonta za płatność gotówką lub spłacenie faktury później.

@RY1@i02/2013/124/i02.2013.124.05000080m.810.jpg@RY2@

PIOTR KUBIAK dyrektor finansowy firmy FILATI

FILATI sp. j. Brubek projektuje i wykonuje termoaktywną odzież sportową oraz bieliznę bezszwową dla sportowców, osób aktywnie uprawiających sport oraz motocyklistów.

Faktoring odwrotny wprowadziliśmy z dwóch powodów. Pierwszy był taki, że chcieliśmy wyeliminować pośrednika krajowego, który nie był nam w stanie zapewnić terminowych dostaw i odbierać towar bezpośrednio od zagranicznego producenta. Jednak nasz zagraniczny partner zażyczył sobie siedmiodniowych terminów płatności, równocześnie oferując 5 proc. zniżki na dostawy. Zależało nam na obniżeniu kosztów.

Drugim powodem była rozbieżność naszego cyklu produkcyjnego z terminem płatności. Od momentu dostawy do wytworzenia produktu mija u  nas ok. 90 dni. Faktoring odwrotny dał nam finansowanie na ten okres. W dodatku jego koszt - ok. 2 proc. od obrotu, pozwalał nam ciągle na 3-proc. oszczędności.

Ponadto system informatyczny Raiffeisena spowodował, że wprowadzenie faktoringu nie pociągnęło za sobą żadnych dodatkowych kosztów, nie musieliśmy także w związku z tym zatrudniać nowych pracowników.

Faktoring odwrotny sprawdza się nie tylko w firmach, które nabywają środki do produkcji i towary na rynku polskim, a następnie także w Polsce je zbywają. Przedsiębiorstwom, które interesy prowadzą na rynkach międzynarodowych, może służyć do zabezpieczenia przed ryzykiem kursowym.

Dla znacznej części właścicieli firm faktoring odwrotny to tylko jedna z usług faktoringowych, które wykorzystują. Po prostu posiadanie czegoś w pakiecie jest zwykle korzystniejsze niż kupowanie wielu usług osobno - ubezpieczeń, zabezpieczeń przed ryzykiem kursowym etc.

@RY1@i02/2013/124/i02.2013.124.05000080m.811.jpg@RY2@

GRZEGORZ PASZKIEWICZ prezes Z.U.H. LOBO

Podstawową działalnością firmy Z.U.H. LOBO jest skup surowców wtórnych i złomu. Handluje ona również narzędziami, łyżkami hydraulicznymi i innym specjalistycznym sprzętem. Wyposaża także sklepy.

Zastanawiając się nad finansowaniem bieżącej działalności pomyślałem o faktoringu niepełnym, który poprawia bieżącą płynność finansową. Jednak oferowane przez nas produkty niskomarżowe nie pozwalały nam na korzystanie z usług faktoringowych.

Możliwość spłaty faktur przed terminem ich wymagalności, jaką daje nam faktoring odwrotny, pozwala skorzystać z upustów oferowanych przez naszych dostawców. Dzięki temu możemy skorzystać z obu usług: zdecydowałem się połączyć faktoring niepełny z odwrotnym.

Faktoring odwrotny sprawia, że mamy możliwość uzyskania rabatów z tytułu wcześniejszych płatności do dostawców. Ponadto możemy skorzystać z  dodatkowego okresu finansowania po terminie wymagalności wierzytelności bez konieczności zmiany relacji handlowych z wierzycielami. Jest to dla nas bardzo ważne szczególnie wtedy, kiedy mamy do zapłaty fakturę w  walucie obcej. Dzięki wydłużonym terminom płatności mamy czas, aby zabezpieczyć się przez ryzykiem kursowym. Transakcje faktoringowe zwiększają naszą konkurencyjność na rynku i sprawiają, że nasza firma jest bardziej wiarygodna.

Poza faktoringiem odwrotnym korzystamy również ze wspomnianego wcześniej faktoringu niepełnego, jak również faktoringu pełnego z ubezpieczeniem.

W przypadku faktoringu pełnego z ubezpieczeniem ochroną ubezpieczeniową objęte są wyłącznie te faktury, które zostały dane do wykupu. Nie musimy ubezpieczać całego obrotu firmy i wszystkich swoich należności, w związku z tym koszt ochrony ubezpieczeniowej jest znacznie niższy. Ponadto administrowanie polisy, składanie wniosków i dokumentacji o odszkodowanie leży po stronie banku.

Różnice między usługą faktoringu a kredytem

RÓŻNICE	FAKTORING	KREDYT
Zakres świadczonych usług	Finansowanie obrotu, monitorowanie kontrahentów w przypadku opóźnień w płatnościach, rozliczanie wierzytelności, raportowanie w zakresie ewidencji wierzytelności i płatności z ich tytułu, przejęcie ryzyka niewypłacalności kontrahenta w przypadku faktoringu pełnego	Finansowanie obrotu
Zabezpieczenia	Wierzytelności handlowe, pełnomocnictwo do rachunku oraz bankowy tytuł egzekucyjny	Zabezpieczenia rzeczowe lub poręczenia cywilne
Cel udzielanego finansowania przez bank	Dowolny cel przeznaczenia środków otrzymanych z tytułu wykupionej przez bank faktury	Określony cel wykorzystania środków
Sposób oceny ryzyka przez instytucję kredytującą	W ocenie ryzyka transakcji najważniejsza jest jakość i ilość włączonych do transakcji kontrahentów, co pozwala korzystać z faktoringu również firmom będącym w gorszej sytuacji finansowej	W ocenie ryzyka transakcji najważniejsza jest kondycja finansowa kredytobiorcy
Źródło spłaty zadłużenia	Źródłem spłaty faktoringu są kontrahenci, tak więc klient nie musi przeznaczać na spłatę środków z własnego obrotu	Spłata rat i odsetek kredytu musi być finansowana z obrotu
Wpływ na ocenę sytuacji finansowej klienta	Nie obniża zdolności kredytowej	Obniża zdolność kredytową
Wpływ na bilans firmy	Korzystny wpływ na strukturę bilansu	Wykazywane w bilansie jako zobowiązanie kredytowe

@RY1@i02/2013/124/i02.2013.124.05000080m.812.jpg@RY2@

Beata Tomaszkiewicz