Pieniądze na koncie niedługo po wystawieniu faktury

Kredyt kupiecki to najlepszy kredyt na świecie - bez zabezpieczeń, bez odsetek do zapłaty oraz udzielony przez dostawcę czyli podmiot, na który łatwiej nam wywierać wpływ niż np. na bank. Dlatego też firmy oczekują, że otrzymają od swojego dostawcy odroczony termin płatności, najczęściej 30-60 dni. Z badań firmy ubezpieczeniowej Atradius wynika, że w Polsce średnie opóźnienia w płatnościach wynoszą ok. 20 dni. O ile odbiorca w ogóle za dostawę zapłaci. Czyli pierwotny termin płatności 60 dni oraz 20 dni opóźnienia dają nam 80 dni. I taka sytuacja dla odbiorcy jest bardzo korzystna, ale dla dostawcy już nie, bo od dostawy do otrzymania zapłaty mijają prawie trzy miesiące, a przez ten okres trzeba regulować swoje zobowiązania.

Ze statystyk wynika, że 80 proc. firm w momencie upadłości było rentownych, a do upadłości doprowadził je nie brak dochodowości tylko brak płynności. Wniosek: ciężko być konkurencyjnym na rynku bez oferowania odroczonych terminów płatności, ale te wystawiają nas na ryzyko utraty płynności i grożą bankructwem.

Firma GFK Polonia na zlecenie Raiffeisen Polbanku od sześciu lat przeprowadza badania opinii na temat faktoringu. Według klientów od zawsze najważniejsze cechy tej usługi to właśnie poprawa płynności finansowej oraz szybkie źródło finasowania. Co to oznacza w praktyce? To, że już w ciągu 2 godzin od poinformowania banku o wystawieniu faktury dostawca będzie miał na swoim rachunku ok. 90 proc. wartości faktury brutto (minus koszty). Czyli dostawca może spokojnie obracać gotówką, a bank będzie czekał na zapłatę faktury przez odbiorcę, po czym klient otrzyma zalegle 10 proc.

Kolejna cecha faktoringu ceniona przez klientów to łatwy operacyjnie wykup faktur. Od liderów rynku faktoringu należy oczekiwać, że proces wykupu faktur będzie w całości elektroniczny, bez konieczności przesyłania kopii faktur lub innych dokumentów. Cała obsługa faktoringu powinna odbywać się za pomocą aplikacji internetowej. Jak widać jest to dla klientów ważne i warto przed wybraniem instytucji finansowej zweryfikować jak będzie wyglądała codzienna współpraca. Nie ma żadnych przeszkód, żeby za jednym razem przekazać do finansowania kilkaset faktur, ponieważ ich listę można zaimportować do aplikacji, bez potrzeby ręcznego przepisywania danych.

Co ciekawe, w ciągu ostatniego roku ankietowani przedsiębiorcy zaczęli mocniej zwracać uwagę na dwie inne cechy faktoringu, a mianowicie: przejęcie ryzyka niewypłacalności odbiorcy (w ramach faktoringu pełnego) oraz pozytywny wpływ na bilans firmy.

Kredyt kupiecki wiąże się nie tylko z ryzykiem opóźnienia w płatności przez dłużnika, ale przede wszystkim z ryzykiem braku zapłaty za dostawę. I to jest dla dostawcy bardzo niebezpieczna sytuacja, bo nie dość, że trzeba sobie radzić z utrzymaniem bieżącej płynności, to również odrobić straty związane z tym, że koszty zakupu/produkcji zostały poniesione do własnych dostawców, a nie można odzyskać płatności od odbiorcy. Niestety, postępowanie sądowe są w Polsce długotrwałe, a windykacja komornicza często nieskuteczna, co sprawia, że odzyskanie wierzytelności jest problematyczne. Receptą jest przeniesienie ryzyka braku zapłaty od odbiorcy na bank, zamiast branie go na siebie włącznie z trudnym procesem windykacyjnym. W przypadku faktoringu pełnego bank, skupując fakturę, automatycznie przejmuje ryzyko braku zapłaty przez odbiorcę do 90 proc. wartości faktury brutto. W takiej sytuacji po pierwsze firma może obracać zaliczką już w ciągu dwóch godzin od jej wystawienia, a po drugie nie musi się martwić czy w ogóle dłużnik zapłaci. To już problem banku.

Większe firmy interesują się faktoringiem bardzo często dlatego, że poprawia on strukturę bilansu firmy. Czyli z jednej strony poprawia się płynność firmy (dzięki czemu nie trzeba już brać kredytu), a z drugiej strony nie zwiększa się zadłużenie kredytowe, ponieważ faktoring pełny nie jest od strony księgowej traktowany jako kredyt, a jako sprzedaż wierzytelności. Wymienione argumenty tłumaczą dlaczego faktoring od 10 lat rośnie w Polsce w tempie dwucyfrowym i jako jedyna usługa finansowa nie zaliczył spadku obrotów również podczas kryzysowego 2009 r.

@RY1@i02/2017/080/i02.2017.080.13000030h.801(c).jpg@RY2@

Ważność wybranych cech factoringu

Paweł Kacprzak,

dyr. ds faktoringu Raiffeisen Polbank

@RY1@i02/2017/080/i02.2017.080.13000030h.802.jpg@RY2@