Fundusz może zapracować na naszą emeryturę

Opcją wartą rozważenia jest oszczędzanie w ramach indywidualnego konta emerytalnego. IKE wiąże się z jedną podstawową korzyścią - zwolnieniem z 19-proc. podatku od wypracowanych zysków. Niestety wyłącznie w ramach określonego limitu. W tym roku jest to 9579 zł, w przyszłym będzie nieco więcej - 10 077 zł.

- Podpisując umowę na prowadzenie IKE teraz, pod koniec roku, jest możliwość zainwestowania z opcją zwolnienia podatkowego blisko 20 tys. zł w ciągu niecałego miesiąca. Jest to propozycja szczególnie atrakcyjna dla osób starszych, którym zostało nie mniej niż pięć lat do emerytury, które nie chcą ryzykować i myślą o oszczędzaniu na lokacie czy poprzez zakup obligacji skarbowych - mówi Bernard Waszczyk, analityk firmy Open Finance.

IKE to jedna z form oszczędzania w ramach tzw. III filaru systemu emerytalnego. Zwolnienie z tzw. podatku Belki to niejako nagroda za wytrwałość w oszczędzaniu, bo prawo do nieoddawania fiskusowi niemal jednej piątej zysku uzyskuje się dopiero po skończeniu 60. roku życia, ewentualnie w dniu 55. urodzin, jeśli ktoś nabył już uprawnienia emerytalne. Rozpocząć oszczędzanie można w wieku 16 lat. Umowę o prowadzenie IKE zawrzeć można tylko z towarzystwem funduszy inwestycyjnych, towarzystwem ubezpieczeniowym, bankiem lub biurem maklerskim.

W odróżnieniu od wielu innych produktów oszczędnościowych, jak na przykład plany systematycznego oszczędzania w TFI czy polisy z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, IKE cechuje duża elastyczność, bo nie trzeba dokonywać regularnych wpłat w określonych wysokościach. - Ważne, aby dokonać wpłat w co najmniej pięciu dowolnych latach kalendarzowych. Kosztowo generalnie nie różni się przy tym od oszczędzania na "normalnych" zasadach, a niekiedy nawet można liczyć na dodatkową zniżkę - mówi Bernard Waszczyk.

Ciekawą opcją jest przy IKE możliwość wcześniejszej wypłaty części zgromadzonych środków. To dobre rozwiązanie, bo w przypadku zdarzenia losowego i nagłej potrzeby pozwala sięgnąć do pieniędzy, bez konieczności likwidacji konta czy utraty prawa do zwolnienia z podatku. Przy tej operacji płaci się co prawda podatek, ale tylko proporcjonalnie do wypłacanej części kapitału.

W założeniu mechanizm pozwalający na uniknięcie podatku od wypracowanych zysków w ramach IKE ma być dla obywateli zachętą do oszczędzania w ramach dobrowolnego III filaru. Dla obecnych 20- czy 30-latków przejście na emeryturę, w której będą otrzymywać świadczenia wyłącznie z I i II filaru, czyli ZUS i OFE, będzie oznaczać skokowe obniżenie dochodów średnio od 40 do 60 proc. (te szacunki nie uwzględniają ewentualnych zmian, nad którymi teraz pracuje rząd). Szansą na osłabienie tego efektu jest inwestowanie we własnym zakresie.

@RY1@i02/2010/239/i02.2010.239.000.017b.001.jpg@RY2@

Indywidualne konta emerytalne

DS