Ubezpieczenie ryzyka utraty należności

Prowadzenie działalności gospodarczej - a w szczególności działalność handlowa - jest obciążone wieloma ryzykami. Są one związane nie tylko z tym, co firma sprzedaje, czyli towarem, jego wyceną, transportem, dokumentacją, ale również z tym, komu sprzedaje - z partnerem handlowym, jego branżą, krajem, otoczeniem biznesowym.

Dla małej firmy brak zapłaty choćby za jedną dostawę może oznaczać zachwianie jej stabilności finansowej. Znajomość rzeczywistej sytuacji finansowej kontrahentów, staranność w doborze partnerów handlowych, w zawieraniu i realizacji umów handlowych są kluczowe dla płynności finansowej każdego przedsiębiorstwa.

Coraz więcej polskich przedsiębiorców zdaje sobie z tego sprawę i dostrzega konieczność zabezpieczania się przed ryzykiem utraty należności. Najlepszą metodą jest skorzystanie z ubezpieczenia kredytu kupieckiego oferowanego przez wyspecjalizowanego ubezpieczyciela, takiego jak KUKE (www.kuke.com.pl).

Ubezpieczenie spełnia wiele funkcji, które pozwalają na zminimalizowanie tego ryzyka.

Jak działa ubezpieczenie

Umowa ubezpieczenia to zobowiązanie ubezpieczyciela, do wypłaty odszkodowania w przypadku gdy kontrahent spóźnia się z płatnością lub nie reguluje jej wcale. Odszkodowanie pozwala zrekompensować straty przedsiębiorstwa i utrzymać płynność finansową. Rolą ubezpieczyciela jest również, a może przede wszystkim, ocena ryzyka kontrahentów i monitorowanie ich sytuacji finansowej, tak aby nie dopuścić do sytuacji, kiedy przedsiębiorca nie otrzyma należnej mu zapłaty. Gdy się to jednak stanie, ubezpieczyciel zapewnia szybką i profesjonalną windykację należności i kontynuację działań windykacyjnych po wypłacie odszkodowania. Współpraca z ubezpieczycielem często staje się inspiracją dla przedsiębiorcy do opracowania i wdrożenia w firmie procedur zarządzania należnościami.

Ocena ryzyka

W ocenie ryzyka ubezpieczyciel opiera się na wiarygodnych i sprawdzonych źródłach informacji, sięga do różnych baz danych, również tych udostępnianych przez innych ubezpieczycieli, analizuje zebrane dane i ocenia ryzyko niewypłacalności firmy, ocenia jej dyscyplinę płatniczą na podstawie doświadczeń zarówno własnych jak i klientów. Efektem oceny ryzyka jest określenie przez ubezpieczyciela maksymalnego bezpiecznego pułapu otwartych należności - limitu kredytu kupieckiego. Kwota ta zapewnia odpowiednią dla możliwości płatniczych odbiorcy wartość maksymalnego salda należności. Na podstawie wyznaczonej przez ubezpieczyciela wysokości limitu kredytowego przedsiębiorca może zweryfikować i określić maksymalny dopuszczalny termin odroczenia płatności, dopuszczalny wolumen sprzedaży i ustalić własne akceptowalne saldo otwartych należności kontrahenta.

Ocena ryzyka jest istotna nie tylko w przypadku nawiązywania współpracy z nowym odbiorcą, lecz także wtedy, gdy ta współpraca trwa już od kilku lat. Systematyczne zamówienia, dobre kontakty osobiste, osiągane zyski osłabiają ostrożność przedsiębiorcy i skłaniają do bagatelizowania sygnałów mogących być początkiem kłopotów. Coraz dłuższe terminy płatności, opóźnienia w zapłacie albo nagły wzrost liczby i wartości składanych zamówień powinny wzmóc czujność przedsiębiorcy. Jeśli należności są objęte ochroną ubezpieczeniową, ubezpieczyciel stale monitoruje i analizuje dane i informacje spływające z rynku. Wie, czy kontrahent płaci innym dostawcom, zna sytuację w branży i panujące w niej zwyczaje płatnicze, potrafi ocenić, czy sygnały, które otrzymuje od firm i innych ubezpieczycieli - również zagranicznych - mogą mieć wpływ na zwiększenie ryzyka braku płatności.

Monitorowanie ryzyka przez ubezpieczyciela może skutkować koniecznością obniżenia limitu kredytowego lub nawet zamknięcia go. Należności niespłacone na ten moment podlegają ochronie do wysokości limitu sprzed zmiany.

Dlaczego się opłaca

Przedsiębiorca powinien kontrolować należności od momentu ich powstania, czyli wystawienia faktury, do momentu spłaty. Jeśli kontrahent opóźnia się z zapłatą, należy podjąć podstawowe czynności mające na celu odzyskanie jej. Pisemne monity, ustalenie kwoty bezspornej czy też potwierdzenie długu ułatwią późniejsze działania windykacyjne. Umowa ubezpieczenia określa, w jakim momencie do działań windykacyjnych powinien na zlecenie przedsiębiorcy włączyć się ubezpieczyciel. Zdejmuje on z firmy obowiązek bezpośredniego angażowania się w windykację należności przeterminowanych i osłabia negatywny wpływ windykacji na przyszłe relacje między handlującymi podmiotami. Przejęcie procesu windykacji przez ubezpieczyciela zmniejsza wydatki przedsiębiorcy na dochodzenie należności i odciąża własny zespół pracowników. Ubezpieczyciel jako profesjonalna instytucja finansowa osiąga zazwyczaj bardzo dużą skuteczność w odzyskiwaniu należności od dłużników. Współpracuje z agencjami windykacyjnymi na całym świecie, zapewnia obsługę prawną i doświadczenie w dochodzeniu należności przed sądem. Jeśli windykacja nie przynosi efektu w postaci spłaty całego zadłużenia - wypłaca odszkodowanie, ale nadal dochodzi długu od dłużnika.

Korzyści ze współpracy z ubezpieczycielem kredytu kupieckiego to m.in. optymalizacja odpowiedzialności osób zarządzających przedsiębiorstwem, zmniejszenie ryzyka pomyłki w doborze kontrahentów i określeniu bezpiecznego poziomu współpracy z nimi, ubezpieczenie chroni przed ryzykiem nieotrzymania zapłaty za za wysłany towar i nieplanowanymi stratami. Ułatwia zatem planowanie, utrzymanie płynności finansowej i zyskowności firmy. Podejmowane decyzje opierają się na racjonalnych przesłankach, a ryzyko zarządzania przedsiębiorstwem się zmniejsza.

Przedsiębiorca powinien kontrolować należności od momentu ich powstania, czyli wystawienia faktury, do momentu spłaty

@RY1@i02/2012/107/i02.2012.107.05000020c.101.jpg@RY2@

Ewa Krzemińska, główny specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów, Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A.

Ewa Krzemińska

główny specjalista, Biuro Marketingu i Rozwoju Produktów, Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A.