Celnik dokładnie sprawdzi rejestr gości i wyciągi z banku

Od 27 stycznia 2012 r., czyli od dnia wejścia w życie rozporządzenia ministra finansów zmieniającego rozporządzenie w sprawie kontroli wykonywanych przez Służbę Celną w zakresie urządzania i prowadzenia gier hazardowych zmianie uległ wykaz dokumentów, których mogą domagać się celnicy.

Zgodnie z nowymi przepisami podmiot urządzający gry hazardowe w kasynie na żądanie funkcjonariuszy będzie musiał okazać rejestr gości. Dokument musi zawierać nie tylko datę oraz godzinę wejścia i wyjścia danego gościa, ale również jego dane osobowe. Taki rejestr musi być przechowywany w kasynie przez 3 lata. W dodatku celnik będzie mógł przejrzeć zapis sygnału audiowizyjnego z systemu kontroli gier, który służy kontroli przebiegu i prowadzenia gier w kasynie oraz ewidencje i rejestry związane z urządzaniem gier. Natomiast jeżeli właściciel kasyna prowadzi rejestry i ewidencje z zastosowaniem technik elektronicznego przetwarzania danych, wówczas jest zobowiązany udostępnić kontrolującym wydruki lub zapisy na informatycznym nośniku danych. Z kolei osoby urządzające małe loterie fantowe będą musiały przedstawić w czasie kontroli dokumenty potwierdzające przekazanie dochodu na cel społecznie użyteczny - w szczególności dobroczynny - określony w regulaminie gry oraz w zezwoleniu na jej urządzanie. Natomiast w przypadku podmiotów urządzających zakłady wzajemne przez internet, wymagana będzie dokumentacja technicznej strony internetowej, która jest wykorzystywana w działalności. Celnicy mają też obowiązek przeanalizować - za pośrednictwem rachunku bankowego - dokumentację potwierdzająca prowadzenie transakcji wynikających z zakładów wzajemnych urządzanych przez internet.

Zgodnie z nowymi przepisami podmiot urządzający i prowadzący zakłady wzajemne ma obowiązek sporządzać miesięczną informację o wpłaconych i wypłaconych lub wygranych środkach, a także wystawionych i anulowanych imiennych zaświadczeniach o wygranej. Taka informacja - jej wzór znajduje się w załączniku nr 1 do rozporządzenia - będzie musiała byś sporządzona odrębnie dla każdego zakładu.

Nowe rozporządzenie określa również informacje, jakie powinny być dołączone do zgłoszenia o rozpoczęciu urządzania zakładów wzajemnych. Przedsiębiorców na pewno ucieszy fakt, że zgłoszenia i informacje oraz załączniki do nich będą mogły być przesyłane do urzędu celnego w formie elektronicznej.

Ważne

Rejestr gości musi zawierać: imię i nazwisko, rodzaj i numer dokumentu potwierdzającego wiek i tożsamość gracza, jego PESEL, adres zamieszkania oraz obywatelstwo

Paulina Bąk

paulina.bak@infor.pl

Podstawa prawna

Par. 1 rozporządzenia ministra finansów z 2 stycznia 2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie kontroli wykonywanych przez Służbę Celną w zakresie urządzania i prowadzenia gier hazardowych (Dz.U. z 12 stycznia 2012 r. poz. 37).