PFR pomoże znaleźć instytucję finansową

Jednocześnie umowa o zarządzanie PPK powinna zostać zawarta nie później niż 10 dni roboczych przed upływem powyższego terminu. W największym skrócie oznacza to, że na wybór instytucji finansowej zarządzającej PPK największe firmy, które w pierwszej kolejności będą tworzyć plany (od 1 lipca), mają czas do 29 października 2019 r.

Wybór zarządzającego PPK powinien się dokonać w porozumieniu z zakładową organizacją związkową, a jeśli takiej w firmie nie ma – w porozumieniu z reprezentacją pracowników wyłonioną specjalnie w tym celu. Jeśli pracodawca i reprezentacja pracownicza nie osiągną porozumienia w sprawie wyboru instytucji zarządzającej na miesiąc przed upływem terminu zawarcia umowy o zarządzanie PPK (do 25 września), pracodawca ma prawo podjąć decyzję samodzielnie.

Jeśli pracodawca nie zrobi tego w terminie, Polski Fundusz Rozwoju SA wezwie go do zawarcia umowy z wyznaczoną instytucją finansową (PFR TFI – patrz niżej) w terminie 30 dni. Umowa o zarządzanie PPK podlega wpisowi do ewidencji PPK. Instytucję zarządzającą będzie można zmienić (ale znów w porozumieniu z reprezentacją załogi).

Uwaga! Pracodawca powinien podpisać umowę o zarządzanie PPK, a następnie umowę o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz osób, które zatrudnia, zapisując je tym samym do PPK. Najwięksi pracodawcy mają czas na zawarcie tej umowy do 12 listopada 2019 r. Nie będzie jednak konieczności zawierania umów dla każdego z pracowników z osobna – wystarczy załącznik z listą osób, które przystępują do PPK.

Nie organizują PPK osoby fizyczne, które zatrudniają inne osoby bez związku z działalnością gospodarczą, np. nianię, ogrodnika albo pomoc domową

Pracowniczymi planami kapitałowymi mogą zarządzać tylko wyliczone w ustawie instytucje: towarzystwa funduszy emerytalnych, funduszy inwestycyjnych i zakłady ubezpieczeń. Zakłada się, że wybrana instytucja powinna mieć co najmniej trzyletnie doświadczenie w zarządzaniu otwartymi funduszami inwestycyjnymi lub emerytalnymi, a zakłady ubezpieczeń – w ubezpieczeniach z funduszem kapitałowym. Zarządzający PPK musi mieć też kapitał własny w wysokości co najmniej 25 mln zł (w tym 10 mln zł w środkach płynnych).

Każda z instytucji prowadzących PPK musi oferować przynajmniej pięć funduszy tzw. zdefiniowanej daty, a system powinien być zaprojekowany tak, by wraz z wiekiem uczestnika PPK jego pieniądze były inwestowane z coraz mniejszym ryzykiem. Najogólniej – wybierać można będzie jedynie z listy instytucji umieszczonych w ewidencji PPK. Na razie jednak ta ewidencja nie istnieje, ledwie w marcu Polski Fundusz Rozwoju podpisał umowę o jej stworzeniu. PFR będzie odpowiedzialny za prowadzenie ewidencji uczestników PPK, rejestru instytucji finansowych dopuszczonych do oferowania PPK. Informacji można będzie szukać na stronie www.mojePPK.pl.

Przy wyborze instytucji zarządzającej PPK pracodawca powinien się wykazać należytą starannością. Może się jednak zdarzyć, że jakaś instytucja finansowa odmówi przedsiębiorcy zawarcia umowy o zarządzanie. Zrobi to na przykład dlatego, że ma już dość klientów albo dlatego, że mały przedsiębiorca zgłaszający kilka osób okaże się dla tej instytucji nie dość atrakcyjnym klientem. Jeśli przedsiębiorca będzie miał kłopot ze znalezieniem partnera, powinien się zwrócić do Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych zorganizowanego przez Polski Fundusz Rozwoju (PFR TFI). Jest to tzw. wyznaczona instytucja finansowa, która nie może odmówić zawarcia umowy o zarządzanie PPK żadnemu pracodawcy.

Warto wiedzieć, że przedsiębiorca ponosi odpowiedzialność za terminowe wdrożenie oraz prawidłowe wykonywanie obowiązków związanych z prowadzeniem PPK. Za niedopełnienie tych obowiązków grozi kara grzywny od tysiąca do nawet miliona złotych. Pamiętać jednak należy, że pracodawca nie ponosi bezpośredniej odpowiedzialności za wyniki inwestycyjne PPK. ©℗

Umowa o zarządzanie PPK określa:

• strony umowy,
• nazwę funduszy zarządzanych przez instytucję finansową,
• warunki i tryb zawierania umów z uczestnikami,
• warunki gromadzenia środków i zarządzania nimi przez poszczególne fundusze,
• warunki, terminy i sposób wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu pieniędzy,
• wysokość wpłat dodatkowych finansowanych przez pracodawcę,
• sposób deklarowania wpłat dodatkowych finansowanych przez pracownika,
• wysokość wynagrodzenia za zarządzanie i opłat obciążających pracownika,
• warunki zmiany i wypowiedzenia umowy oraz konwersji.

Jeśli umowa zawierana jest z zakładem ubezpieczeń, należy dołączyć regulamin lokowania środków ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego oraz ogólne warunki ubezpieczenia i wysokość sumy ubezpieczenia. ©℗

Umowa o prowadzenie PPK określa:

• strony umowy,
• dane identyfikujące uczestnika PPK,
• sposób deklarowania wpłat dodatkowych finansowanych przez pracownika,
• nazwy funduszy zdefiniowanej daty zarządzanych przez instytucję finansową,
• warunki gromadzenia pieniędzy i zarządzania nimi przez poszczególne fundusze,
• sposób składania deklaracji w sprawie podziału wpłat do PPK pomiędzy fundusze,
• warunki, terminy i sposób dokonania wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu pieniędzy,
• zakres, częstotliwość i formę informowania uczestnika PPK o środkach zgromadzonych na jego rachunku,
• wysokość wynagrodzenia za zarządzanie funduszem.

Jeśli umowę zawarto z zakładem ubezpieczeń, trzeba do niej dołączyć regulamin ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego oraz ogólne warunki ubezpieczenia. ©℗