Co ocenia bank, udzielając kredytu przedsiębiorcy

Przy udzielaniu kredytu bank spojrzy na firmę przez pryzmat jej stabilności finansowej. Zazwyczaj przeanalizuje dane za dwa lub trzy ostatnie lata obrachunkowe. - Niezwykle ważnym kryterium branym pod uwagę jest stabilność przychodów i regularne wpływy należności. Jeśli rodzaj prowadzonej działalności powoduje, że mamy do czynienia z sezonowością produkcji, to trzeba to dokładnie wyjaśnić - mówi Paweł Michałowski, dyrektor Regionalnego Centrum Korporacyjnego Getin Noble Bank we Wrocławiu.

Co jeszcze zdecyduje o tym, czy przedsiębiorca otrzyma kredyt inwestycyjny? - Bank weryfikuje także wpływ inwestycji na przyszłe wyniki finansowe oraz ocenia, czy przedstawione plany są realne - jak bardzo dzięki niej wzrośnie wartość firmy oraz jak będą się kształtować koszty - wyjaśnia Michałowski. Podkreśla, że instytucja udzielająca kredytu przeanalizuje też sytuację na rynku producenta i sprawdzi, w jakiej sytuacji są jego bezpośredni konkurenci.

O ile duże spółki nie powinny mieć kłopotów z dostarczeniem bankowi wymaganej dokumentacji, o tyle w przypadku małych i średnich przedsiębiorstw trudności mogą być związane z wybranym przez firmę sposobem rozliczania podatku. Doradca podatkowy Przemysław Jakub Hinc z Kancelarii PJH w Poznaniu przypomina, że przed udzieleniem kredytu banki wymagają zaświadczenia o niezaleganiu z podatkami. Zaświadczenia wydają urzędy skarbowe na wniosek podatnika.

- Ostatnio Ministerstwo Finansów ogłosiło projekt wprowadzenia zmian Ordynacji podatkowej w zakresie wydawania zaświadczeń o niezaleganiu z podatkami i chce, aby w treści takiego zaświadczenia znalazła się informacja o kwocie odsetek od niewpłaconych w terminie zaliczek - mówi Hinc. Dodaje, że procedura wydawania zaświadczeń może się wobec tego wydłużyć, gdyż organy podatkowe będą musiały ustalić, czy podatnicy wywiązują się prawidłowo z wpłacania zaliczek do urzędu skarbowego. To z kolei może się wiązać z koniecznością przeprowadzenia kontroli podatkowej.

Banki żądają też często informacji o obrotach firm na podstawie danych z księgi przychodów i rozchodów. Niektórzy przedsiębiorcy wybierają jednak uproszczony sposób opodatkowania, czyli opodatkowanie w sposób zryczałtowany, lub podatek opłacany w formie karty podatkowej. W tych przypadkach przedsiębiorcy nie mogą przedstawić instytucji bankowej danych o swoich przychodach, kosztach i dochodach, bo nie prowadzą ewidencji pozwalającej na takie ustalenia. Z doświadczenia wiem, że oświadczenie podatnika o obrotach jego firmy czasem nie wystarczają bankom - mówi Hinc.

Piotr Boniecki

dgp@infor.pl

@RY1@i02/2013/116/i02.2013.116.00000110a.803.jpg@RY2@

Paweł Michałowski dyrektor Regionalnego Centrum Korporacyjnego Getin Noble Bank we Wrocławiu

P rzy wyborze banku szukajmy partnera finansowego, który przeanalizuje kondycję naszej firmy i   w pełni doceni wszystkie jej mocne strony, nawet takie, jak znajomość branży i   doświadczenie na rynku. Właściciele firm często narzekają na formalności i   konieczność zbierania dużej liczby zaświadczeń już na bardzo wczesnym etapie starania się o   kredyt. Niektóre banki wychodzą klientom naprzeciw i   tak np. Getin Noble Bank prosi o   szczegółowe dokumenty dopiero po wstępnej analizie i   rozmowie z   klientem. Istotne jest także podejście instytucji finansowej przy ocenie zdolności kredytowej. Getin Noble Bank prowadzi pogłębioną analizę i   każdy przypadek traktuje bardzo indywidualnie, nie stosujemy szablonów branżowych, do których ktoś pasuje lub nie.

@RY1@i02/2013/116/i02.2013.116.00000110a.804.jpg@RY2@