Ubezpieczenia należności w transakcjach zagranicznych

Przedsiębiorcy mogą liczyć na kompleksową obsługę, a więc poza ubezpieczeniem należności również na informację gospodarczą oraz przeprowadzenie windykacji.

Dla sektora MSP najważniejsze jest jednak ubezpieczenie należności, bo ono daje pewność, że w przypadku niewypłacalności dłużników (odbiorców) lub przewlekłej zwłoki w zapłacie zostanie wypłacone odszkodowanie, a to pozwala zachować płynność finansową firmy.

Każda z firm zajmujących się ubezpieczaniem należności specjalizuje się w określonym segmencie rynku. Na przykład Coface Complete oferuje produkt finansowy dla firm sprzedających z odroczonym terminem płatności, o obrocie rocznym powyżej 50 mln zł.

Dla MSP przeznaczone jest ubezpieczenie transakcji pod nazwą All Inclusive, oferowane przez światowego potentata - firmę Euler Hermes.

Przeważnie koszt ubezpieczenia to ułamek procenta wartości obrotu. Przy kalkulacji składki brane są pod uwagę takie elementy, jak:

● obrót - wartość sprzedaży z odroczonym terminem płatności;

● rotacja należności - udzielane terminy płatności i po jakim czasie faktycznie spływają;

● struktura odbiorców (czy są to producenci - a wiec firmy posiadające majątek i działające bardziej długookresowo, czy handel. Czy jest to duża liczba firm małych, czy kilka dużych - w przypadku kilku dużych odbiorców ryzyko jest mniej rozproszone;

● historia strat - czyli praktyczna weryfikacja poprzedniego punktu - jak firma do tej pory zarządzała ryzykiem.

Sztandarową propozycją Euler Hermes dla MSP jest All Inclusive. Ochrona ubezpieczeniowa obejmuje należności bezsporne z tytułu sprzedaży towarów i usług na warunkach kredytowych w kraju i za granicą. Euler Hermes ubezpiecza transakcje do wszystkich krajów, bez wyłączeń. Egzekucja należności jest wszczynana po upływie 60 dni od daty zapadalności zapisanej w kontrakcie.

All Inclusive charakteryzuje uproszczona procedura zawarcia umowy oraz łatwa obsługa. Koszty tego ubezpieczenia - to przede wszystkim składka wyliczana na początku danego roku ubezpieczeniowego w oparciu o tabelę opłat. Poszczególnym wysokościom sumy ubezpieczenia przypisane zostały odpowiednie poziomy składek. Suma ubezpieczenia to łączna wartość odszkodowań, które mogą zostać wypłacone w czasie trwania roku ubezpieczeniowego. Wysokość sumy ubezpieczenia nie może być niższa niż otwarte saldo należności na ostatni dzień zakończonego okresu obrachunkowego.

Dodatkowym kosztem jest opłata za rating klientów ubezpieczającego i monitoring ich sytuacji finansowej przez 12 miesięcy.

Firma Atradius oferuje MSP polisę modułową. Każda polisa Atradius Modula budowana jest z odrębnych elementów pokrycia ubezpieczeniowego, umożliwiających konstrukcję zabezpieczenia w sposób dopasowany do indywidualnych potrzeb firmy. Po wypełnieniu prostego wniosku uzyskuje się możliwość zbudowania spersonalizowanej polisy, wybierając wyłącznie te spośród dostępnych elementów, które mają zastosowanie w danym przypadku.

Do wyboru pozostaje opcja - czy ubezpieczeniem objąć wyłącznie działalność na rynku krajowym, wyłącznie międzynarodową wymianę handlową, czy też oba powyższe obszary jednocześnie. Istnieje również możliwość wyboru rodzajów ryzyka, które mają zostać objęte ubezpieczeniem, począwszy od niewypłacalności oraz niedotrzymania zobowiązania płatniczego, aż po cały wachlarz poszerzonych opcji obejmujących między innymi wahania kursów walutowych, opóźnienia w realizacji umów, interwencje rządowe oraz klęski żywiołowe.

DARIUSZ STYCZEK