Przychody z rachunków maklerskich w jednym PITDane o przychodach uzyskanych z kilku rachunków inwestycyjnych należy rozliczać łącznie w jednym zeznaniu PIT-38.Przemysław Molik•09 stycznia 2009
Nie wszystkie dochody kapitałowe wykazuje się w zeznaniuNie wszystkie przychody z kapitałów pieniężnych należy uwzględnić w PIT. Wypłacone odsetki z lokat bankowych oraz zyski z funduszy rozliczy płatnik.Przemysław Molik•07 stycznia 2009
Inwestorzy często zapominają o aktualizacji danychInwestorzy, którzy w 2008 roku sprzedali papiery wartościowe lub zamknęli pozycję na instrumentach terminowych, otrzymają informację PIT-8C.Przemysław Molik•02 stycznia 2009
PIT-8C zostanie wysłany przez biura maklerskie do końca lutegoInformacja PIT-8C wystawiana przez biura maklerskie jest podstawowym dokumentem potrzebnym do rozliczenia przychodów z zakończonych inwestycji giełdowych.Przemysław Molik•31 grudnia 2008
Emerytury kapitałowe z podatkiemEmerytury kapitałowe wypłacane z OFE będą opodatkowane podatkiem dochodowym od osób fizycznych na takich samych zasadach jak zwykłe emerytury i renty.Magdalena Majkowska•31 grudnia 2008
Niektóre akcje są wolne od podatkuOkreślony w ustawie o PIT dochód uzyskany ze sprzedaży akcji jest opodatkowany 19-proc. stawką. Niektóre dochody z akcji są jednak całkowicie lub częściowo zwolnione z opodatkowania. O preferencji podatkowej decyduje rodzaj akcji, moment i sposób ich nabycia oraz zbycia.Przemysław Molik•29 grudnia 2008
Jeszcze tylko trzy sesje będą rozliczone w PITAby dochody i straty z instrumentów finansowych były zaliczone do roku podatkowego 2008, należy sprzedać je na Giełdzie Papierów Wartościowych na odpowiedniej sesji.Przemysław Molik•22 grudnia 2008
Niezrealizowane instrumenty są kosztemWydatek na zakup instrumentu pochodnego jest kosztem uzyskania przychodu, nawet jeśli inwestor nie zrealizował prawa wynikającego z posiadania tego instrumentu.Przemysław Molik•19 grudnia 2008
Podwójny podatek z funduszuNie tylko zbycie tytułów uczestnictwa funduszu inwestycyjnego jest opodatkowane. Przychodem może być też samo nabycie certyfikatów w zamian za papiery wartościowe. Organy podatkowe coraz częściej stosują niekorzystną dla podatnika interpretację.Przemysław Molik•18 grudnia 2008
Nowe zasady przeliczania przychodów na złoteOd 1 stycznia 2009 r. zaczną obowiązywać nowe zasady przeliczania przychodów ze sprzedaży akcji uzyskanych w walutach obcych.Przemysław Molik•17 grudnia 2008
Czy od zysków z obligacji płaci się PITPodatek od odsetek z obligacji płaci płatnik, jeśli inwestor trzyma papiery do terminu wykupu. Jeśli sprzeda je wcześniej, będzie musiał rozliczyć się indywidualnie.Przemysław Molik•16 grudnia 2008
Czy straty z lat ubiegłych pomniejszają dochódStraty z inwestycji w akcje w latach wcześniejszych mogą zmniejszyć wysokość zobowiązania podatkowego w ciągu pięciu lat po roku podatkowym, w którym inwestor sprzedał papiery ze stratą.Przemysław Molik•16 grudnia 2008
Kontrakty terminowe rozlicza się tak jak akcjePrzy rozliczeniu kontraktów terminowych istotne są pozycje zamknięte, a nie dzienne obroty gotówkowe.Przemysław Molik•15 grudnia 2008
Podatek Belki można obniżyćSposób rozliczenia jednostek uczestnictwa decyduje o kwocie podatku Belki. Stosowanie odpowiedniej metody umarzania może zmniejszyć obciążenia podatkowe. Większość towarzystw narzuca metodę rozliczenia, nie zawsze korzystną dla podatnika.Przemysław Molik•12 grudnia 2008
Zyski z obligacji warszawskich bez podatkuDochody uzyskane z euroobligacji wyemitowanych przez Warszawę na rynkach zagranicznych będą zwolnione z podatku.Przemysław Molik•11 grudnia 2008
Straty z akcji pomniejszą zyski z obligacjiMożliwość łączenia przychodów z różnych inwestycji giełdowych w zeznaniu rocznym może zminimalizować obciążenie podatkowe inwestora.Przemysław Molik•10 grudnia 2008
Podatek od jednostek uczestnictwaJeśli po umorzeniu jednostek uczestnictwa powstaje zysk z inwestycji, podlega on 19-proc. podatkowi, tzw. podatkowi Belki. Podatek oblicza i potrąca fundusz.28 listopada 2008
Przychody uzyskane z inwestycji giełdowych można łączyćInwestor rozliczy w jednym zeznaniu rocznym PIT-38 dochody z giełdy i innych rynków walutowych.Przemysław Molik•26 listopada 2008
Krótka sprzedaż wymaga zmian ustawRozliczenie pożyczki papierów wartościowych nie jest jasno uregulowane w PIT oraz CIT. Ustawodawca powinien określić status wynagrodzenia pożyczkodawcy. Brak precyzji w przepisach może generować większe koszty dla instytucji finansowych.Przemysław Molik•17 listopada 2008
Zyski kapitałowe bez niższego podatkuCzy obniżenie od 2009 roku stawek podatku dochodowego od osób fizycznych będzie dotyczyło także zysków kapitałowych czy też odsetek od oszczędności zgromadzonych na lokatach bankowych?Not. Monika Burzyńska•13 października 2008