Kredyt dla gmin i powiatów

Bank uzależnia przyznanie kredytu od zdolności kredytowej. Przez zdolność taką rozumie się zdolność do spłaty zaciągniętego kredytu wraz z odsetkami w terminach określonych w umowie. Kredytobiorca jest obowiązany przedłożyć na żądanie banku dokumenty i informacje niezbędne do dokonania jego oceny. Zdolność kredytowa na określonym poziomie jest warunkiem koniecznym udzielenia kredytu. Bieżąca i perspektywiczna kondycja finansowa samorządu zaciągającego kredyt jest więc bardzo ważnym elementem oceny przed wydaniem decyzji kredytowej przez bank. Nie wystarczy ogłosić w prasie lub w Biuletynie Zamówień Publicznych przetargu na sfinansowanie projektu dotowanego w ramach programów unijnych.

Ustawowa definicja zdolności kredytowej nie zawiera jednak wskazań co do sposobu badania zdolności kredytowej zarówno osób fizycznych, przedsiębiorców, jak i jednostek samorządu terytorialnego. Tę banki określają na podstawie wewnętrznych przepisów. W konsekwencji oznacza to, że banki stosują indywidualne instrumenty i procedury badania zdolności kredytowej przed udzieleniem kredytu. Najczęściej wykorzystuje się analizę wskaźnikową sprawozdań finansowych oraz tzw. metodę credit-scoring (punktacja kredytowa). Wyjątkowo niektóre z banków przewidują w swoich ofertach udzielenie kredytu tym samorządom, które w danej chwili nie mają wymaganej przez bank zdolności kredytowej. Jego przyznanie uzależnionej jest najczęściej od:

ustanowienia szczególnego sposobu zabezpieczenia spłaty kredytu, zaakceptowanego przez bank,

przedstawienia, niezależnie od zabezpieczenia spłaty kredytu, programu naprawy budżetu, którego realizacja zapewni - według banku - uzyskanie zdolności kredytowej w określonym czasie.

Niezależnie od metody badania zdolności kredytowej samorządy są dla banku wiarygodnym kontrahentem. W historii naszego kraju trudno znaleźć przykład niewypłacalnej gminy.