Zapobieganie praniu pieniędzy
Doradcy podatkowi mają obowiązek wdrożyć wewnętrzne procedury zapobiegające wprowadzaniu do obrotu pieniędzy pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł.
Nowe obowiązki doradców podatkowych są konsekwencją wejścia w życie (22 kwietnia) nowelizacji ustawy z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2003 r. nr 153, poz. 1505 z późn. zm.). Wyjaśnijmy, że od 1 stycznia 2010 r. ustawa zmieniła nazwę oraz opublikowany został jej nowy tekst jednolity. Teraz przepisy o nielegalnych transakcjach zawarte są więc w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2010 r. nr 46, poz. 276, dalej: ustawie).
Skorzystaj z PROMOCJI NA PIERWSZY MIESIĄC.
Zyskaj nielimitowany dostęp do wszystkich treści:
wyjaśnień ekspertów, raportów i pogłębionych analiz oraz narzędzi dla specjalistów.
Możesz anulować w dowolnym momencie.
Skorzystaj z PROMOCJI NA PIERWSZY MIESIĄC.
Zyskaj nielimitowany dostęp do wszystkich treści:
wyjaśnień ekspertów, raportów i pogłębionych analiz oraz narzędzi dla specjalistów.
Możesz anulować w dowolnym momencie.
Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone.
Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A. Kup licencję.