Absolutorium a zgoda KNF

W kontekście ostatnich decyzji walnych zgromadzeń akcjonariuszy niektórych spółek z rynku finansowego pojawiło się pytanie: czy brak uzyskania absolutorium z pełnionych funkcji we władzach spółki wyklucza w przyszłości pracę w zarządzie instytucji finansowej? Czy osoba, która nie dostała skwitowania od akcjonariuszy, będzie mogła kiedykolwiek uzyskać zgodę Komisji Nadzoru Finansowego na powołanie na prezesa lub członka zarządu instytucji finansowej odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem?

Przepisy prawa stanowią, że KNF może odmówić wyrażenia zgody, jeśli kandydat nie spełnia wymogów określonych ustawą. Żadna ustawa dotycząca rynku finansowego nie wskazuje braku absolutorium jako przesłanki odmowy. Zarówno zgodnie z prawem bankowym, jak i z ustawą o działalności ubezpieczeniowej, członkowie zarządu i rady nadzorczej powinni m.in. dawać rękojmię należytego wykonywania obowiązków. Wykładnia pojęcia rękojmi należy do KNF. W uproszczeniu można powiedzieć, że komisja, analizując dotychczasową działalność kandydata, ocenia, czy zachodzą wątpliwości, że będzie on wykonywał obowiązki w sposób należyty, właściwy, uczciwy i praworządny, osiągając zamierzone cele bez uszczerbku dla prawidłowego - zgodnego z przepisami prawa, ostrożnego i stabilnego - zarządzania instytucją finansową.

Zgodnie z przepisami prawa i uchwałą KNF nr 254/2008, w ramach oceny rękojmi każdy przypadek braku absolutorium jest przez komisję indywidualnie analizowany jako jeden z wielu wątków w postępowaniu administracyjnym. Badane są w szczególności przyczyny nieudzielenia skwitowania. Kluczowe pozostaje sprawdzenie, czy kandydat dopuścił się naruszenia przepisów prawa lub innych nieprawidłowości w związku z działalnością instytucji, w której w przeszłości pełnił funkcję. Podejście KNF jest zgodne z wytycznymi europejskich urzędów nadzorczych (EBA i EIOPA), działających w Unii Europejskiej od 2011 r.

Podsumowując, sam brak absolutorium nie jest dla KNF elementem rozstrzygającym, tylko przesłanką do szczegółowej analizy.

@RY1@i02/2016/132/i02.2016.132.00000090a.802.jpg@RY2@

Łukasz Dajnowicz

dyrektor departamentu komunikacji społecznej urzędu Komisji Nadzoru Finansowego