IKE, IKZE, czyli prosty sposób na wyższą emeryturę

Rada Gospodarcza przy premierze wyliczyła, że stopa zastąpienia, czyli stosunek wysokości emerytury do wysokości ostatniej pensji tuż przed przejściem na emeryturę w roku 2060 wyniesie ok. 28-32 proc. ostatniego wynagrodzenia. Powodem tego są między innymi zmiany demograficzne - coraz mniejszy stosunek liczby osób aktywnych zawodowo do emerytów. Dodatkowe oszczędzanie na emeryturę staje się koniecznością.

- Mamy coraz więcej produktów skierowanych do klientów indywidualnych, umożliwiających systematyczne odkładanie pieniędzy na przyszłość: obok oferowanych od lat produktów z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi, od 2004 roku mamy w ofercie IKE, a od 1 stycznia br. - również IKZE. Są to produkty długookresowe, dlatego klient powinien przy wyborze kierować się stabilnością, bezpieczeństwem i zaufaniem do firmy, która je oferuje - mówi Weronika Dejneka, dyrektor Biura Produktów Indywidualnych w PZU Życie.

IKE i IKZE wchodzą w skład rozwiązań III filaru - stanowią dobrowolne formy oszczędzania na emeryturę, do których ustawodawca zachęca poprzez przyznanie ulg podatkowych. Ramy tych produktów są ściśle określone przez ustawę.

Największym plusem IKE czyli indywidualnego konta emerytalnego, jest zwolnienie zaoszczędzonej kwoty z podatku Belki, oczywiście po spełnieniu określonych warunków, czyli m.in. nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu określonego w ustawie wieku. Rocznie można odłożyć na IKE nie więcej niż 150 proc. średniego miesięcznego wynagrodzenia - w 2012 roku limit stanowiła kwota w wysokości 10 578 zł.

Główną zaletą IKZE czyli indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego, jest możliwość skorzystania z bieżącej ulgi podatkowej. W deklaracji PIT można odpisać wpłaty na IKZE w wysokości do 4 proc podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne za ubiegły rok (nie więcej niż 4030,80 zł). Oszczędności zgromadzone na IKZE także są zwolnione z podatku Belki.

Wypłata z IKZE będzie jednak obłożona podatkiem dochodowym według obowiązującej na dzień wypłaty skali podatkowej. Mimo iż nie można dokonać wypłaty części środków z IKZE przed osiągnięciem prawa do emerytury, w dowolnym momencie trwania umowy można wypłacić całą zgromadzoną kwotę. Oznacza to jednak rezygnację z umowy.

Zaletą obu produktów jest to, że mobilizują nas do regularnego oszczędzania, a jednocześnie dają dużą elastyczność wpłat i możliwość ich zawieszenia w przypadku przejściowych problemów finansowych lub innych wydatków. Klient może również wskazać osoby uprawnione, które otrzymają oszczędności w razie jego śmierci. W innym wypadku prawo do zgromadzonych środków nabędą najbliżsi.

Możemy również przenieść oszczędności do produktu IKE albo IKZE oferowanego przez inną firmę. Krzysztof Biernacki, doradca podatkowy kancelarii Initium, przypomina, że transfer środków pomiędzy obiema instytucjami jest zwolniony z opodatkowania. - Ustawa dopuszcza do końca tego roku przeniesienie środków z IKE do IKZE bez konieczności płacenia podatku dochodowego - zaznacza.

- Oszczędzanie w IKE lub IKZE w zakładzie ubezpieczeń, oprócz oszczędzania i lokowania składek w fundusze, zapewnia ochronę ubezpieczeniową. Celem produktów jest jednak zabezpieczenie przyszłości na emeryturze, dlatego ochrona ubezpieczeniowa jest na minimalnym poziomie, a prawie cała opłacona składka jest inwestowana - dodaje Weronika Dejneka.eg

@RY1@i02/2012/209/i02.2012.209.00000110h.802.jpg@RY2@