Efektywna administracja samorządowa

Samorządy potrafią wykorzystać strumień środków unijnych, dzięki czemu w latach spowolnienia gospodarczego są ważnym źródłem inwestycji (34,4 mld zł w 2012 roku). Równocześnie wbrew potocznym przekonaniom budżety samorządów w ostatnich dwóch latach wykazują się zrównoważeniem wydatków i dochodów. W 2012 roku deficyt JST wyniósł jedynie 2,7 mld zł przy wydatkach ogółem ok. 180 mld zł, w roku 2013 należy się spodziewać podobnego lub nawet niższego deficytu.

Powyższe dobre wyniki nie powinny zniechęcać do poszukiwania nowych źródeł oszczędności i poprawy efektywności zarządzania. Obszarem, który może przynieść takie oszczędności, jest centralizacja wybranych usług wspólnych wykonywanych w ramach poszczególnych JST w sposób rozproszony. Obecnie w większości samorządów dla zależnych jednostek budżetowych (szkół, przedszkoli) prowadzone są odrębne działy księgowe, co w skali nawet małych JST może stanowić od kilkunastu do kilkudziesięciu pracowników. Taki proces obsługi wynika często z ręcznej obsługi operacji, np. księgowania wykonywane są na podstawie papierowych wyciągów.

Systemy bankowe zbudowane pod kątem obsługi klientów korporacyjnych posiadają funkcjonalności pozwalające na centralizację i automatyzację tych operacji wykonywanych obecnie w sposób ręczny. Przykładowo Getin Bank oferuje następujące funkcjonalności wspierające obsługę JST:

1) System masowych płatności (rachunków wirtualnych) pozwalający na łatwą, zautomatyzowaną identyfikację wpłat podatków i opłat, np. z tytułu gospodarowania odpadami.

2) Funkcja multiuser umożliwiająca przy jednorazowym logowaniu równoczesną pracę w bankowości elektronicznej na danych wielu podmiotów (np. urzędu gminy, przedszkola, szkoły).

3) Możliwość automatycznej wymiany danych z/do systemu księgowego w wielu standardowych formatach wymiany danych - pozwala na zautomatyzowanie płatności zobowiązań (import przelewów) oraz księgowania wyciągów (eksport wyciągu do systemu finansowo-księgowego).

4) Rachunek dedykowany do obsługi wpłat obcych (wadiów i zabezpieczeń), od których występuje konieczność naliczania odsetek i ich zwrotu depozytariuszom. Dla każdej wpłaty na rachunek wadium bank tworzy odrębne konto wirtualne i nalicza należne wpłacającemu odsetki.

Przy prowadzeniu obsługi finansowej JST często występują też ukryte koszty prowadzenia rachunków bankowych wynikające z konieczności zapewnienia przez bank placówki do obsługi operacji gotówkowych. Banki wliczają koszty prowadzenia takiej placówki przy kalkulacji oferty na prowadzenie rachunków - koszt ten dochodzący do kilkudziesięciu tysięcy złotych w skali roku przeniesiony jest na samorząd poprzez niższy poziom oprocentowania środków zgromadzonych na rachunkach. W przypadku niewielkiej skali operacji gotówkowych (odprowadzania do banku środków z kasy) wymóg placówki można zastąpić poprzez konwoje środków pieniężnych (zasilenie i odbiór z kasy samorządu).

Więcej informacji na temat poruszanych rozwiązań można uzyskać pod adresem: sektor.publiczny@getinbank.pl.

Mateusz Kazimierczak

dyrektor biura obsługi sektora publicznego i klientów kluczowych w Getin Banku

@RY1@i02/2014/019/i02.2014.019.00000090c.802.jpg@RY2@