Jakie informacje mają obowiązek przekazywać instytucje finansowe

@RY1@i02/2011/058/i02.2011.058.183.005d.001.jpg@RY2@

Hanna Kozłowska | ekspert w KDA Kancelaria Doradców i Audytorów

Przepisy zobowiązują instytucje kredytowe, instytucje finansowe, banki krajowe, a także podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz m.in. przedsiębiorców przyjmujących płatności za towary w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 15 tys. euro, również gdy należność za określony towar jest dokonywana w drodze więcej niż jednej operacji, do dopełniania określonych obowiązków informacyjnych. Wynika to z ustawy z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2010 r. nr 46, poz. 276).

Instytucje obowiązane muszą m.in. rejestrować transakcje, których równowartość przekracza 15 tys. euro. Dotyczy to również transakcji, które przeprowadzane są za pomocą więcej niż jednej operacji. Ustawa wskazuje również przypadki zwolnienia z tego obowiązku.

Instytucje muszą też podejmować środki bezpieczeństwa finansowego przy zawieraniu umowy z klientem, przy przeprowadzaniu transakcji z klientem, mają obowiązek wprowadzenia wewnętrznych procedur w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Muszą również przekazywać informacje do generalnego inspektora informacji finansowej o transakcjach, w których równowartość przekracza 15 tys. euro bądź co do której okoliczności wskazują, że może mieć ona związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu, bez względu na wartość transakcji.

Ustawa wprowadziła także obowiązek wyznaczenia osób odpowiedzialnych za wykonywanie wskazanych obowiązków. Instytucje obowiązane muszą zapewnić udział pracowników wykonujących obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w instytucji obowiązanej, w programach szkoleniowych dotyczących tych obowiązków.

Niedopełnienie obowiązku rejestracji transakcji, przeprowadzenia analizy, stosowania środków bezpieczeństwa finansowego i innych jest zagrożone karą pieniężną. Brak dopełnienia powyższych obowiązków może również skutkować odpowiedzialnością karną.

not. EM