Transakcje należy zarejestrować

Instytucja obowiązana przeprowadzająca transakcję, której równowartość przekracza 15 tys. euro, ma obowiązek zarejestrować taką transakcję. Należy to uczynić również w przypadku, gdy jest ona przeprowadzana za pomocą więcej niż jednej operacji, których okoliczności wskazują, że są one ze sobą powiązane i zostały podzielone na operacje o mniejszej wartości z zamiarem uniknięcia obowiązku rejestracji. Taki obowiązek wprowadzi nowelizacja ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu z 25 czerwca 2009 r., która wejdzie w życie 22 października. Należy jednak zwrócić uwagę na okres przejściowy dla tych jednostek, które staną się instytucjami obowiązanymi w dniu wejścia w życie ustawy, czyli m.in. usługowo prowadzący księgi rachunkowe. Z rejestracji tych transakcji oraz przekazywania ich do GIIF będą zwolnione przez co najmniej rok. Wynika to z faktu, że obowiązek ten będą miały dopiero od dnia wejścia w życie aktów wykonawczych w tym zakresie. Natomiast obowiązek ich wydania wejdzie w życie po upływie 12 miesięcy od dnia ogłoszenia ustawy zmieniającej ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy.