Biura rachunkowe będą miały nowe obowiązki

Minister finansów może wydać przepisy wykonawcze do ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy w zakresie wzoru rejestru tzw. transakcji ponadprogowych (tzn. przekraczających 15 tys. euro) oraz przekazywania informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej. 8 października 2010 r. wszedł bowiem w życie przepis, który daje taką możliwość. Jest to o tyle ważne, że ustawa zmieniająca wprowadziła zwolnienie z obowiązku rejestracji transakcji ponadprogowych oraz informowania o nich GIIF do dnia wejścia w życie przepisów wykonawczych, o których mowa powyżej. Dotyczy to jednostek, które od 22 października 2009 r. są instytucjami obowiązanymi. Są to m.in. biura rachunkowe.

Obowiązek rejestracji transakcji ponadprogowych nadal nie będzie dotyczył instytucji obowiązanych, które same nie przeprowadzają takich transakcji. Nie dotyczy to też sytuacji, w których to klienci biur rachunkowych będą przeprowadzać transakcję o wartości przekraczającej równowartość 15 tys. euro.

Agnieszka Pokojska

Art. 18 ust. 3, art. 20 ustawy z 7 maja 2009 r. o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu oraz o zmianie niektórych innych ustaw (Dz.U. nr 166, poz. 1317).