Rejestracja transakcji powyżej 15 tys. euro zacznie obowiązywać dopiero w październiku

Dzisiaj jest ostatni dzień na dostosowanie przez biura rachunkowe wewnętrznych procedur do wymagań w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Termin ten jest powiązany z czasowym zwolnieniem z rejestracji tzw. transakcji ponadprogowych (tj. przekraczających równowartość 15 tys. euro). Jednak są to dwa różne obowiązki uregulowane w przepisach przejściowych ustawy z 25 czerwca 2009 r. o zmianie ustawy m.in. o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu (Dz.U. nr 166, poz. 1317). Zgodnie z art. 16 tej ustawy instytucje muszą dostosować wewnętrzne procedury do obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, w terminie sześciu miesięcy od wejścia w życie ustawy, tj. do 22 kwietnia 2010 r.

Z kolei kwestie rejestracji transakcji ponadprogowych reguluje art. 18 ust. 3 ustawy. Zgodnie z tym przepisem te podmioty, które w dniu wejścia w życie ustawy zmieniającej (tj. 22 października 2009 r.) stały się instytucjami obowiązanymi, czyli również biura rachunkowe, są zwolnione z obowiązku rejestracji transakcji ponadprogowych oraz przekazywania ich do generalnego inspektora informacji finansowej do dnia wejścia w życie przepisów wykonawczych. Delegacja do ich wydania wchodzi w życie po upływie 12 miesięcy od dnia ogłoszenia ustawy zmieniającej, tj. 23 października 2010 r. Po dniu wejścia w życie przepisów wykonawczych nowe podmioty będą miały obowiązek rejestracji i przekazywania informacji o transakcjach ponadprogowych.

Agnieszka Pokojska

agnieszka.pokojska@infor.pl