Doprecyzowano obowiązki informacyjne OFE

Nowe unormowania precyzują termin przekazania przez OFE informacji do Komisji Nadzoru Finansowego (KNF). Przewidują bowiem, że otwarty fundusz w terminie do 2. dnia roboczego kolejnego miesiąca przekazuje do organu nadzoru, według stanu na ostatni dzień roboczy poprzedniego miesiąca, określone informacje. Są to informacje dotyczące rachunków, obejmujące liczbę: martwych rachunków, rachunków, na które wpłaty były dokonywane w okresie ostatnich 12 miesięcy, rachunków, na które wpłaty nie były dokonywane w okresie 12 ostatnich miesięcy, a także prowadzonych rachunków.

Otwarty fundusz będzie również musiał przekazać do organu nadzoru informacje dotyczące środków zgromadzonych na rachunkach członków otwartego funduszu, w podziale na rok urodzenia i płeć, obejmujące: liczbę członków otwartego funduszu, na których rachunkach znajdują się jednostki rozrachunkowe, liczbę jednostek rozrachunkowych zapisanych na rachunkach, a także wartość jednostek rozrachunkowych zapisanych na rachunkach.

Zmiany te mają zapewnić organom administracji państwowej stały i cykliczny dostęp do aktualnych danych o wysokości środków gromadzonych w OFE, w tym kwot wpłat, ilości jednostek rozrachunkowych oraz wartości aktywów, w podziale na wiek i płeć członków OFE.

Ponadto wprowadzono również zmiany, które powinny umożliwić Komisji Nadzoru Finansowego sprawniejsze i efektywniejsze wykonywanie nadzoru nad realizacją obowiązków informacyjnych przez OFE. Określono m.in., kiedy należy sporządzać poszczególne sprawozdania.

Zgodnie z nowymi uregulowaniami półroczne sprawozdanie finansowe funduszu sporządzone na ostatni dzień roboczy czerwca jest przekazywane do organu nadzoru w terminie 45 dni od dnia, na który zostało sporządzone.

Ponadto w nowych przepisach określono, że bieżące informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa emerytalnego obejmą również informację o dokonaniu wpisu albo odmowie wpisu zmiany statutu powszechnego towarzystwa do rejestru.

Zmiana statutu powszechnego towarzystwa będącego spółką akcyjną wchodzi w życie z chwilą wpisu do rejestru - stwierdzono w uzasadnieniu zmian. Jak podkreślono, na podstawie doświadczeń wynikających ze sprawowania nadzoru nad rynkiem emerytalnym organ nadzoru uznał, że informacja o dokonaniu wpisu do rejestru zmiany statutu powszechnego towarzystwa jest niezbędna z uwagi na informację o początkowej dacie obowiązywania zmienionego statutu towarzystwa, zaś w przypadku odmowy wpisu, z uwagi na konieczność wyeliminowania z obrotu prawnego decyzji administracyjnej udzielającej zezwolenia na zmianę statutu powszechnego towarzystwa, która ze względu na niewywołanie skutków prawnych, stała się bezprzedmiotowa.

Zmiany w rozporządzeniu Rady Ministrów dotyczącym obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych zaczną obowiązywać od 1 lipca 2011 r.

W uzasadnieniu zmian przypomniano, że Ministerstwo Finansów zwróciło się do Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego oraz Izby Gospodarczej Towarzystw Emerytalnych o przekazanie danych dotyczących wartości środków zgromadzonych na rachunkach członków w otwartych funduszach emerytalnych w podziale na wiek i płeć według stanu na koniec poszczególnych lat po wprowadzeniu reformy emerytalnej. Niestety obie wymienione instytucje nie gromadzą ani nie przetwarzają tego rodzaju informacji.

W opinii Ministerstwa Finansów (MF) przekazanej do Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej (MPiPS), obecny stan w znaczący sposób utrudnia pozyskiwanie danych koniecznych dla analiz i prognoz dotyczących oceny i projektowania rozwiązań w zakresie kształtu systemu emerytalnego. W związku z tym MF zwróciło się do MPiPS o rozważenie dokonania zmian obowiązujących przepisów, mając na względzie umożliwienie dostępu do aktualnych danych o wysokości środków gromadzonych w OFE. Ministerstwo Pracy przychyliło się do tej opinii Ministerstwa Finansów i mając na względzie rozwiązanie przedstawionego problemu, przygotowało projekt zmiany rozporządzenia Rady Ministrów z 5 kwietnia 2005 r. w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych, które wychodzi naprzeciw postulatowi resortu finansów.

Otwarty fundusz będzie musiał przekazać do organu nadzoru informacje dotyczące środków zgromadzonych na rachunkach członków otwartego funduszu, w podziale na rok urodzenia i płeć

Krzysztof Tomaszewski

krzysztof.tomaszewski@infor.pl

Par. 1 - 2 rozporządzenia Rady Ministrów z 2 marca 2011 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych (Dz.U. nr 61 poz. 305).

Par. 10 - 12 i 14 - 18 rozporządzenia Rady Ministrów z 5 kwietnia 2005 r. w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych (Dz.U. nr 70, poz. 627 z późn. zm.).