O darowiznach gotówkowych fundacja musi informować GIIF

Na stronie internetowej Ministerstwa Finansów widnieje komunikat w sprawie obowiązków fundacji w zakresie zapobiegania praniu pieniędzy. Czy to oznacza, że są w tej sprawie wątpliwości?

Ustawa z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2010 r. nr 46, poz. 276 z późn. zm.) nakłada na fundacje konkretne obowiązki. Wspomnieć tu należy chociażby o tych dotyczących identyfikacji klienta, stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, rejestrowania, raportowania i analizowania transakcji finansowych. Obejmują one zresztą nie tylko organizacje pozarządowe, czyli fundacje, ale też instytucje finansowe, takie jak banki czy fundusze inwestycyjne (są to tzw. instytucje obowiązane do określonych działań w myśl wymienionej wyżej ustawy - przyp. red.). Oczywiście pojęcie transakcji co innego oznacza w przypadku operacji w banku, a co innego w przypadku działań fundacji. Stąd też biorą się wątpliwości różnych instytucji. Dzięki analizie przesyłanych raportów GIIF ma wiedzę o problemach, jakie te instytucje mają z wypełnianiem ustawowych obowiązków. To pozwala na właściwe reagowanie, chociażby poprzez spotkania z przedstawicielami danego środowiska, i sprzyja wyjaśnianiu pojawiających się wątpliwości. Co za tym idzie, owocem spotkań jest lepsze zrozumienie specyfiki realizowanych transakcji przez instytucje obowiązane. Komunikat na stronie internetowej GIIF jest właśnie podsumowaniem takich spotkań.

Na które transakcje powinny więc zwrócić uwagę fundacje?

W komunikacie wymieniliśmy tylko niektóre, czyli np. darowizny gotówkowe i niegotówkowe. Transakcje, których fundacje nie muszą rejestrować, to np. przelewy przychodzące na ich konto bankowe. W tym przypadku obowiązek ten wypełnia bank, który jest instytucją obowiązaną realizującą transakcję.

Co grozi za niewypełnianie obowiązków informacyjnych wobec GIIF?

Są to niezależne od siebie sankcje, takie jak np. kary pieniężne, nawet do wysokości 750 tys. zł, oraz kara pozbawienia wolności.

@RY1@i02/2012/216/i02.2012.216.183000500.802.jpg@RY2@

Andrzej Parafianowicz, wiceminister finansów, generalny inspektor informacji finansowej

Rozmawiała Agnieszka Pokojska