PIT od zysków kapitałowych na nowych zasadach

1 stycznia 2024 r. weszła w życie nowelizacja ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Zgodnie z jej zapisami uczestnicy funduszu inwestycyjnego otrzymują pełną kwotę środków uzyskaną z odkupienia lub konwersji jednostek uczestnictwa. W praktyce oznacza to, że w tym roku po raz pierwszy podatek Belki od zysków kapitałowych podatnicy muszą samodzielnie rozliczyć w rocznym zeznaniu podatkowym.

– Dotychczas podatek był odprowadzany „u źródła”, czyli przez fundusz. Inwestor po odkupieniu jednostek uczestnictwa otrzymywał przelew pomniejszony o jego kwotę. W tym roku po raz pierwszy ten obowiązek jest po stronie inwestorów. Wiemy, że to rozliczenie może się wydawać trudne. Niektórych być może ten obowiązek zaskoczy. Dlatego chcemy wesprzeć naszych klientów w tym procesie, odpowiadając na często pojawiające się pytania – mówi Kazimierz Fedak, prezes zarządu Generali Investments TFI S.A. Na stronie tego TFI można znaleźć odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania dotyczące nowego obowiązku.