Polisolokaty z PIT od 2015 roku. Chyba że klient kupi je wcześniej

Chodzi o polisolokaty, czyli umowy ubezpieczenia na życie zawierane na określony czas (najczęściej na 6 miesięcy lub rok), na podstawie których składka jest niemal w całości inwestowana. Po wygaśnięciu umowy pieniądze wracają do klienta wraz z odsetkami i to bez potrącania podatku Belki (19 proc.). Jedynie minimalna część wpłaconej składki przeznaczana jest na ochronę ubezpieczeniową, która jest cechą typowych polis. Polisolokaty, mimo że zawierane w formie ubezpieczenia na życie, de facto nie pełnią więc funkcji ochronnej, ale głównie inwestycyjną. Dlatego, zdaniem Ministerstwa Finansów, nie ma żadnego uzasadnienia, aby tego rodzaju produkty - choć opakowane w umowę ubezpieczeniową - nie były objęte podatkiem dochodowym tak jak np. lokaty bankowe.