Do kiedy biuro rachunkowe dostosuje procedury

Czytelniczka prowadzi biuro rachunkowe. Słyszała, że tego typu podmioty będą musiały przekazywać informacje o podejrzanych transakcjach swoich klientów.

- Od kiedy nowe obowiązki będą obciążały biura rachunkowe - pyta pani Zofia z Białej Podlaskiej.

Podmioty usługowo prowadzące księgi rachunkowe będą musiały przeprowadzać m.in. monitoring przeprowadzanych przez klienta transakcji, badać źródła pochodzenia wartości majątkowych, a także przekazywać informacje o podejrzanych transakcjach generalnemu inspektorowi informacji finansowej (GIIF).

Takie obowiązki nakłada na biura rachunkowe nowelizacja ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu z 25 czerwca 2009 r. Została ona opublikowana 7 października i wejdzie w życie po upływie 14 dni od ogłoszenia, tj. 22 października.

Warto pamiętać, że instytucje obowiązane muszą m.in. wprowadzić w formie pisemnej wewnętrzną procedurę w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Powinna ona obejmować m.in. określenie sposobu rejestracji transakcji, analizy i oceny ryzyka, przekazywania informacji o transakcjach GIIF oraz przechowywania informacji. Na dostosowanie wewnętrznych procedur instytucje obowiązane mają sześć miesięcy od wejścia w życie ustawy zmieniającej, tj. 22 kwietnia 2010 r. Przez co najmniej rok będą zwolnione z obowiązku rejestracji transakcji tzw. ponadprogowych oraz przekazywania ich do GIIF.

Agnieszka Pokojska

Podstawa prawna

Art. 1 pkt 3 lit. o), art. 16, art. 18-20 ustawy z 25 czerwca 2009 r. o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu oraz o zmianie niektórych innych ustaw (Dz.U. nr 166, poz. 1317).