Kto skorzysta z emerytury mieszanej

Prawo do obliczenia emerytury według mieszanego sposobu nie jest uzależnione od udowodnionych w określonym wymiarze okresów składkowych i nieskładkowych. Istotne jest spełnienie warunku osiągnięcia wieku uprawniającego do emerytury w latach 2009-2013, nieprzystąpienie do otwartego funduszu emerytalnego albo złożenie wniosku o przekazanie środków zgromadzonych na rachunku w OFE, za pośrednictwem ZUS, na dochody budżetu państwa.

W dniu osiągnięcia 60 lat spełni pani warunki do przyznania emerytury. Z uwagi, że 60 lat ukończy pani w 2010 roku, ZUS obliczy emeryturę według mieszanego sposobu (70 proc. emerytury na podstawie dotychczasowych zasad oraz 30 proc. emerytury według nowych zasad), ale także według nowych zasad i będzie wypłacał świadczenie w korzystniejszej wysokości.

Art. 26, 183 ustawy z 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227).

Emeryturę według mieszanego sposobu oblicza się osobom urodzonym po 31 grudnia 1948 r. Kobieta urodzona przed 1 stycznia 1949 r. spełnia warunki do przyznania emerytury w powszechnym wieku emerytalnym, gdy osiągnie co najmniej 60 lat i 20-letni okres składkowy i nieskładkowy. ZUS może jej obliczyć emeryturę według tzw. starych zasad albo nowych zasad, gdy złoży o to wniosek na formularzu ZUS Rp-1 E (w części II punkcie 6). Warunkiem obliczenia emerytury na nowych zasadach jest kontynuowanie zatrudnienia po osiągnięciu powszechnego wieku emerytalnego.

Art. 55, 183 ustawy z 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227).

Ubezpieczona osiągnęła powszechny wiek emerytalny (60 lat) w 2009 roku i ZUS obliczy jej emeryturę według mieszanego sposobu. Na proporcje przy ustalaniu wysokości emerytury wpływ ma nie data zgłoszenia wniosku, ale data ukończenia wieku emerytalnego.

Gdyby pracownica złożyła wniosek o przyznanie wcześniejszej emerytury pracowniczej (na podstawie art. 46 ustawy o emeryturach i rentach z FUS) przed osiągnięciem powszechnego wieku emerytalnego, ZUS obliczyłby ją wyłącznie na dotychczasowych zasadach. Złożenie wniosku po tej dacie wyklucza przyznanie emerytury wcześniejszej oraz taki sposób ustalenia wysokości emerytury. ZUS przyzna emeryturę na podstawie art. 24 ustawy o emeryturach i rentach z FUS (tzn. nową emeryturę w powszechnym wieku emerytalnym), a z uwagi, że pracownica ukończyła 60 lat w 2009 roku, obliczy ją według mieszanego sposobu (80 proc. emerytury na dotychczasowych zasadach i w 20 proc. na nowych zasadach). W przypadku gdy emerytura obliczona według mieszanego sposobu okaże się niższa niż emerytura obliczona na nowych zasadach, ZUS będzie wypłacał emeryturę ustaloną w wyższej wysokości.

Art. 26, 183 ustawy z 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227).

Ubezpieczona urodzona po 31 grudnia 1948 r., która ma ustalone prawo do wcześniejszej emerytury (na podstawie art. 46 albo art. 50 ustawy o emeryturach i rentach z FUS), może zgłosić wniosek o przyznanie emerytury, po osiągnięciu powszechnego wieku emerytalnego. Emerytura zostanie obliczona według mieszanego sposobu (w 70 proc. według starych zasad, a w 30 proc. według nowych zasad) i według nowych zasad. ZUS będzie wypłacał świadczenie w korzystniejszej wysokości.

Obliczenie emerytury według mieszanego sposobu będzie możliwe, ponieważ pracownica uprawniona do wcześniejszej emerytury, wyliczonej według starych zasad, nie pobrała jej nawet za jeden miesiąc.

Art. 26, 183 ustawy z 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227).

Osoba, której ZUS przyznał emeryturę, może (jeśli po dniu przyznania świadczenia nadal będzie podlegała ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym) wystąpić z wnioskiem o ponowne ustalenie jej wysokości. Nie ma przy tym znaczenia, czy emerytura była obliczona według nowych zasad, czy też według mieszanego sposobu. Wniosek o przeliczenie można złożyć po upływie roku kalendarzowego lub po ustaniu ubezpieczeń emerytalnego i rentowych.

Art. 108, 183 ustawy z 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227).

Ubezpieczony urodzony po 31 grudnia 1948 r., który wiek uprawniający do emerytury osiągnie w latach 2009-2013, będzie miał obliczoną emeryturę według mieszanego sposobu. Dla pracownika zatrudnionego w szczególnych warunkach przy pracach wymienionych w wykazie A (stanowiącym załącznik do rozporządzenia w sprawie wieku emerytalnego pracowników zatrudnionych w szczególnych warunkach lub szczególnym charakterze), posiadającego na 1 stycznia 1999 r. staż ogólny wynoszący 25 lat, w tym 15 lat wykonywania pracy w szczególnych warunkach, wiek uprawniający do emerytury wynosi 60 lat. W przypadku gdy wiek ten zostaje osiągnięty w 2010 roku, emerytura wynosi: 70 proc. emerytury obliczonej na zasadach dotychczasowych oraz 30 proc. emerytury obliczonej na nowych zasadach. Jeżeli jednak emerytura obliczona według mieszanego sposobu byłaby mniej korzystna niż emerytura obliczona wyłącznie według nowych zasad, ZUS będzie wypłacał tę ostatnią.

Art. 26, 46, 183 ustawy z 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227).

gp@infor.pl