Za dwa tygodnie można dokonać wyboru: tylko ZUS czy także OFE

Ustawa o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych uregulowała m.in. zasady dalszego odprowadzania składek do otwartego funduszu emerytalnego za osoby będące już członkami tego funduszu w dniu wejścia jej w życie (1 lutego 2014 r.).

W okresie od 1 kwietnia do 31 lipca 2014 r. każdy członek otwartego funduszu emerytalnego będzie mógł złożyć w ZUS oświadczenie o dalszym przekazywaniu składki do OFE. Jeśli nie skorzysta z tej możliwości - część składki, która podlega obecnie przekazaniu do funduszu, począwszy od tej opłaconej za lipiec 2014r., będzie ewidencjonowana na subkoncie w ZUS. Ubezpieczony będzie mógł w przyszłości zmienić swoją decyzję dotyczącą przekazywania składki emerytalnej. Najbliższe ,,okienko" wyboru przypadnie w 2016 r., a później co cztery lata - zawsze w okresie od 1 kwietnia do 31 lipca.

Do tego samego lub innego funduszu

Składając oświadczenie o dalszym przekazywaniu części składki do OFE, członek funduszu będzie mógł zadeklarować, że chce, aby trafiała ona nadal do funduszu, którego jest członkiem lub też wpisać nazwę innego funduszu, do którego ma być przekazywana składka.

Jeśli wybierze drugi wariant, ZUS nie przeniesie go jednak automatycznie do innego OFE, ale poinformuje ten fundusz o deklaracji złożonej przez ubezpieczonego. Nowo wybrany fundusz emerytalny będzie zobowiązany do zawarcia z nim umowy członkowskiej. Jeśli jednak, pomimo złożenia wspomnianego oświadczenia ubezpieczony nie zawrze nowej umowy, od lipca 2014 r. składka emerytalna nadal będzie przekazywana do funduszu, którego ubezpieczony jest członkiem. [przykład]

Papierowo lub elektronicznie

Zgodnie z przepisami ustawy z 6 grudnia 2013 r. członek otwartego funduszu emerytalnego będzie mógł złożyć oświadczenie o dalszym przekazywaniu składki do OFE pisemnie lub w formie dokumentu elektronicznego odpowiednio uwierzytelnionego (np. z wykorzystaniem profilu zaufanego ePUAP). Pisemne oświadczenie będzie mogło być złożone bezpośrednio w ZUS lub za pośrednictwem poczty. W tym drugim przypadku najpóźniej do 31 lipca 2014 r. członek OFE musi nadać oświadczenie w placówce pocztowej. Oświadczenie będzie musiało być zawsze zgodne ze wzorem określonym w rozporządzeniu Rady Ministrów, który zostanie udostępniony w placówkach ZUS oraz na stronach internetowych ZUS, Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej, Ministerstwa Finansów oraz Komisji Nadzoru Finansowego.

Określony rozporządzeniem wzór tego oświadczenia wymaga podania danych identyfikacyjnych członka OFE (m.in. jego imienia, nazwiska, numeru PESEL oraz daty urodzenia), a także jego danych adresowych. W dalszej części dokumentu składający oświadczenie deklaruje wolę przekazywania składek do otwartego funduszu emerytalnego. Jeśli nie zamierza przenosić się do innego funduszu, nie powinien wskazywać nazwy OFE. W przypadku zaś, gdy chciałby zmienić fundusz, powinien określić jego nazwę w odpowiednim polu. Oświadczenie musi być, co oczywiste, podpisane przez członka otwartego funduszu emerytalnego.

Dobrowolność też dla nowych pracowników

Także osoby rozpoczynające aktywność zawodową nie mają już obowiązku przystąpienia do otwartego funduszu emerytalnego. Jeśli jednak zdecydują się na ten krok, umowę z otwartym funduszem emerytalnym muszą zawrzeć w okresie 4 miesięcy od podjęcia działalności rodzącej obowiązek ubezpieczeń społecznych. Gdy w takim terminie umowa nie zostanie zawarta, ZUS nie będzie przekazywał części składki do otwartego funduszu emerytalnego, a zewidencjonuje ją na subkoncie w ZUS. Decyzję o przynależności do OFE będzie można następnie zmienić. Taka możliwość po raz pierwszy pojawi się w 2016 r., a później będzie można z niej skorzystać co cztery lata. Na zmianę decyzji ubezpieczeni będą mieli zawsze cztery miesiące - od 1 kwietnia do 31 lipca danego roku.

Ważne

Ustawa przewiduje zasadę, że ZUS będzie przekazywał do OFE część składki emerytalnej za te osoby jedynie za okres do 30 czerwca 2014 r. Jednocześnie ubezpieczony będący członkiem OFE będzie miał możliwość podjęcia decyzji, czy po tej dacie część jego składki nadal ma być przekazywana do OFE, czy też ewidencjonowana na subkoncie

PRZYKŁAD

Potrzebna umowa

Andrzej G. jest członkiem OFE. W maju 2014 r. zamierza zadeklarować wolę dalszego odprowadzania części składki do otwartego funduszu emerytalnego i jednocześnie przenieść swoje środki do innego OFE. W tym celu, niezależnie od złożonego oświadczenia, musi zawrzeć umowę z nowym funduszem. Jeśli nie zawrze tej umowy, część jego składki od lipca 2014 r. nadal będzie przekazywana do dotychczasowego OFE.

	Część składki emerytalnej (12,22 proc. podstawy jej wymiaru) będzie ewidencjonowana na koncie ubezpieczonego w ZUS	4,38 proc. podstawy wymiaru składki będzie ewidencjonowane na subkoncie w ZUS, a 2,92 proc. podstawy jej wymiaru będzie odprowadzane do otwartego funduszu emerytalnego.
	7,3 proc. podstawy wymiaru składki będzie ewidencjonowane na subkoncie w ZUS

Przed wprowadzeniem zmian

Obowiązujące od 1 stycznia 1999 r. przepisy przewidywały, że wszystkie osoby urodzone po 31 grudnia 1968 r. podejmujące pracę objętą ubezpieczeniami społecznymi miały obowiązek przystąpienia do otwartego funduszu emerytalnego. Dla osób, które tego nie zrobiły, ZUS wyznaczał najpierw dodatkowy termin na dokonanie tej czynności, a gdy i to okazało się nieskuteczne - wyznaczał otwarty fundusz emerytalny w drodze losowania. Z kolei osoby urodzone po 31 grudnia 1948 r., a przed 1 stycznia 1969 r. mogły na swój wniosek przystąpić do wybranego otwartego funduszu emerytalnego w terminie do 31 grudnia 1999 r. lub pozostać w ZUS.

W przypadku ubezpieczonych, którzy nie przystąpili do OFE, cała składka na ubezpieczenie emerytalne (19,52 proc.) podstawy jej wymiaru przekazywana jest do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych i ewidencjonowana na indywidualnym koncie ubezpieczonego.

Z kolei w odniesieniu do osób, które przystąpiły do otwartego funduszu emerytalnego, składka na ubezpieczenie emerytalne podlega podziałowi. Większa jej część (12,22 proc. podstawy wymiaru) ewidencjonowana jest na koncie ubezpieczonego. Podlega tam okresowej waloryzacji i wchodzi do podstawy obliczenia nowej emerytury. Druga część składki emerytalnej (od 1 lutego 2014 r. - 4,38 proc. podstawy wymiaru) ewidencjonowana jest na subkoncie, a pozostałą część (od 1 lutego 2014 r. - 2,92 proc. podstawy jej wymiaru) ZUS odprowadza do otwartego funduszu emerytalnego.

Marek Opolski

ekspert od emerytur i rent

Podstawa prawna

Ustawa z 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych (Dz.U. z 2013 r. poz. 1717).