Określono zasady monitorowania ryzyka, na jakie narażony jest dom maklerski

W nowym rozporządzeniu określono terminy, tryb, formę przeprowadzania badania i oceny nadzorczej domów maklerskich. Z rozporządzenia wynika, że instrumentem pomocniczym przy przeprowadzaniu badania i oceny nadzorczej ma być monitoring ostrożnościowy.

Monitoring ostrożnościowy obejmujący w szczególności adekwatność kapitałową wynikającą z wymogów kapitałowych w stosunku do ryzyka wynikającego z działalności domu maklerskiego przeprowadzany będzie w sposób ciągły.

Z kolei co najmniej raz na pół roku ma być przeprowadzany monitoring ostrożnościowy obejmujący w szczególności: profil i poziom ryzyka, na jakie narażony jest dom maklerski, a także poziom kapitału pokrywającego ryzyko wynikające z działalności domu maklerskiego.

Natomiast monitoring ostrożnościowy obejmujący zwłaszcza stopień narażenia domu maklerskiego na ryzyko koncentracji zaangażowań, w tym dużych zaangażowań, będzie przeprowadzany co najmniej raz na kwartał.

Instrumentem podstawowym przeprowadzania badania i oceny nadzorczej jest nadzór analityczny. W ramach takiego nadzoru Komisja Nadzoru Finansowego będzie analizować dane przekazywane przez domy maklerskie oraz dane wynikające z monitoringu ostrożnościowego, w szczególności dotyczące:

● poszczególnych, istotnych rodzajów ryzyka związanego z działalnością danego domu maklerskiego;

● wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka oraz wymogów kapitałowych z tytułu przekroczenia limitów i naruszenia innych norm określonych przepisami regulującymi działalność domów maklerskich;

● procesu szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego.

Badanie i ocena nadzorcza mogą być realizowane także poprzez wizytę nadzorczą oraz kontrolę.

Komisja Nadzoru Finansowego przeprowadza, na podstawie przeprowadzonych badań, ocenę nadzorczą co najmniej raz na 12 miesięcy. Przy ustalaniu terminu przeprowadzenia badania i oceny nadzorczej Komisja kieruje się w szczególności:

● znaczeniem i wielkością domu maklerskiego;

● wynikami analiz sytuacji ekonomiczno-finansowej;

● wynikami poprzedniego badania i oceny nadzorczej.

W przypadku uzyskania informacji, które w ocenie Komisji mogą mieć wpływ na spełnianie przez dom maklerski wymogów z zakresu adekwatności kapitałowej, Komisja może dokonać uaktualnienia wcześniej przeprowadzonej oceny nadzorczej w terminie nie dłuższym niż sześć miesięcy od dnia uzyskania informacji.

Komisja poinformuje w formie pisemnej lub elektronicznej dom maklerski o wynikach badania i oceny nadzorczej.

Pierwszą ocenę nadzorczą Komisja Nadzoru Finansowego przeprowadzi w terminie 18 miesięcy od dnia wejścia w życie rozporządzenia. Rozporządzenie to zacznie obowiązywać od 1 stycznia 2010 r.

Rozporządzenie ministra finansów z 20 listopada 2009 r. w sprawie przeprowadzania badania i oceny nadzorczej domów maklerskich (Dz.U. nr 207 poz. 1596).